同学您好,借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:应交税费,借:应交税费应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
请问老师我2020年12月计提了附加税结果不需要缴纳,现在一月份没有做分录呢?
去年12月份异地预缴的附加税税款,当月没有做计提营业税金及附加,请问下,现在1月份计提的话,怎么做分录呢?
老师,请问22年12月份的附加税1月份才计提缴纳,我要怎么做吧这部分附加税调到2022年呢?
2022年 1月份缴了增值税 附加税 2月份又延缴退回了,然后8月份又缴了 请问下这个账要怎么做分录 才会平账
老师,请问一下 去年11月计提了附加税12月缴纳了附加税 1月的时候退了部分附加税。请问一下退回的附加税我该如何做分录?
主营建筑服务:外购材料13%、提供服务13% 但很多企业都是在一个合同,内容是承包XX项目,全部都按9% 来开,材料进项是13%,这样操作合规吗?
问题1:机械租赁:若出租方同时提供设备与操作人员,属于“建筑服务”,适用9%的税率;问题2:机械租赁:只提供设备服务,适用13%的税率;?
第二题中,公允价值变动账务处理为什么不考虑减值的30,减值已经实际发生属于第三阶段减值呀
老师,云南省股东转让股权,注册资本100万,以6万元转让认缴的百分之10股权,企业实缴资本38万,未分配利润有18万,需要缴纳多少个人所得税
红色对号地方 折旧额相同就不用额外考虑折旧抵税额吗
请问我们公司是做贸易的,然后别人给我们公司开了运输发票,我们可以开运输发票给别人吗?
老师你好。我想问一下公司1-5月份给法人转工资,老板不懂。乱转,但现在不想交税,我可以让他把钱退回来吗
税务局网上风险推送,企业财务费用对应的发票不足,经自查确属银行未开具发票,请问在自查期,与银行沟通及时补开发票,是否可以避免此次因财务费用发票未开导致的补缴所得税款的情况?这样操作请问是否有相关的税务政策依据?
一般纳税人必须每个月做账吗
原材料科目余额跟实际库存有差异,实际库存大于账面余额,这个要怎么处理呢