老师，企业所得税汇算清缴职工薪酬和固定资产折旧用利润表里的管理费用下的二级科目还是用资产负债表里的数？

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• 老师下午好！请问给农户付款，农户是不是要找税局代开发票？如果不开票我们如何抵税

• 公司厂房装修，这个是装修公司给开的发票，开的是货物的，13%的。可以计入长期待摊费用吗？这个就结束了。前期进度的时候开的是装修费的。也挂在长期待摊费用了。租期是5年。，但是之前咨询的别的答疑老师说的是。等收到所有的发票之后再开始分摊，比如说已经过了半年了，租期剩4年半了，比如说剩54个月，是不是把这个所有的挂在长期待摊费用的合计金额，除以54个月，然后每个月开始分摊。那比如说这个1月收到最后的发票的，1月就开始分摊吗？

• 26年企业所得税是多少税率

• 老师，请问一下我公司有一笔2023年的业务，金额大概在250万元，因上游欠票，导致我公司也没有给下游开票，当时也没有做账，并且公司于2023年起诉上游公司胜诉，但还是没有取得发票，现在上游公司的法人被抓，下游公司要求开票，请问一下裁决书可以做作为抵扣增值税和做成本的依据吗？该这笔账现在要怎么处理 呀，

• 出差开的机票发票，是个人能不能报销。我们是财政全额拨款的事业单位。

• 老师：公司25年的账是代账公司做的，这个月去交接，发现代账公司的每月账本中只有发票导出的明细表，没有一 张发票，也没有一张银行回单，只有银行流水明细表，代账公司说这就是可以当附件用的，这样也行吗？不应该是一张记账凭证对应相应的原始凭证吗？

• 农业企业，种蔬菜搭建的大棚，属于固定资产吗

• 请教老师，出差的航空意外险和出行优惠券包，能不能报销。

• 你好，想问问关于社保扣除，公司全出，员工自己的人人部分，公司是没扣的，那做工资的会计分录也要做个人扣除的部分吗？