老师，去年年底暂估了成本，借主营业务成本贷 其他应付款 。今年想把这笔业务冲回，该怎么做？

能不能直接红冲 借主营业务负数 贷 其他应付款负数？

别，最好是过渡一下的

这样是不是影响报表

嗯对是这个意思的

？？过度一下影响报表？

他是这样的，最后影响的是未分配利润

这个摘要一般怎么写

调整暂估处理，这样就行

小企业会计没有这个科目

那有未分配利润这个吧

借 其他应付款 贷未分配利润 借未分配利润贷 主营成本 对吗

嗯对是这个意思的

老师，汇算清缴的时候把这部分是不是还要做调整

对的，这部分是需要调整的

这个调整是填在申报表的哪里？