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老师 这道题不懂。请解释一下

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2023-03-13 00:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-13 00:04

你好同学,预计负债的计税基础=账面价值-未来期间允许税前扣除的金额=120-120=0

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快账用户3304 追问 2023-03-13 00:08

您好 哪里来的120-120 麻烦解释一下

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齐红老师 解答 2023-03-13 00:09

预计负债账面价值=100-90+110=120的,因此未来实际发生质保费时可以扣除120的

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你好同学,预计负债的计税基础=账面价值-未来期间允许税前扣除的金额=120-120=0
2023-03-13
同学,你好,留存收益=未分配+盈余公积 年初的留存收益=1000+500 本年实现净利润,未分配增加5000 本年宣告发放现金股利500,未分配减少500 所以,年末的留存收益=1000+500+5000--500=6000
2022-08-03
您好,首先年末应收账款的预计未来现金流量现值是高于账面余额的,故期末坏账准备的余额应该是0 期初坏账准备的金额%2B本期收回已转销的坏账-本期发生坏账%2B本期计提=0 0.2%2B0.1-0.2%2BX=0 X=-0.2
2021-04-19
无形资产入账价值600 当年摊销是600/10*6/12=30 当年加计扣除430*75%=322.5 应纳税所得额是1000-322.5=677.5 应交企业所得税677.5*25%=169.375
2023-06-25
您好,关税的征税对象是【出入境】的【货物】,B不是货物,C和D都没有出入境
2022-11-15
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