郭老师，上面问题还要请教

你这不是盘点出来了 你有领用，如果领用正好和复数是一样的，不结转 大于负数结转差额 您的意思一月不做账了，2月看盘点情况

可以的，可以这么做的。

我想把一月份做了，不准也没关系，账务处理合理就行，就是前面说的成本怎么转

领用的借主营业务成本贷原材料

领用没人记，就是月末盘点倒挤成本，就是前面说的情况，盘点出现的问题

如果领用正好和复数是一样的，不结转 大于负数结转差额 这个就是借主营业务成本贷原材料 其他的都不需要做。

您说的是一月份的账，这样处理吗？

对的，是的，我说的是1月份

领用的不就是当月消耗的吗，就是倒挤出来的，部分食材是负数，总体是正数

领用和负数一样啥意思

是的 负数不做啊 负数不需要做了 继续下个月

下个月的盘点表负数的食材要转到下月初库存吗

是的，需要这么做的。

您说的是把盘点表里面的负数部分刨掉做当月成本，负数部分不用做成本 盘点表负数部分这个月末数转到下月初吗

只需要做盘点表账上不需要做处理，然后这个表会结转到下一个月的期初里面。

当月成本按盘点表里面的负数部分刨掉做成本，还是正数和负数相抵后的差额做成本