公司2022年6月份长期股权投资100万，10月份撤出，损失95万，收回5万。今年所得税汇算清缴要填投资收益纳税调整明细表吗？怎么填
你好，这个是需要填写的
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我公司投资了一家A公司，持股100%，2019年计提了长投减值200万，2019年长投的帐面价值0元，2019年所得税汇算清缴时纳税调增了200万，今年又把A公司的股份按120万卖了出去，我做了投资收益120万，2020年的所得税汇算清缴我能调减资产减值损失或者投资收益120万吗
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老师好，我们公司今年投资另一家公司收益一百多万，所得税汇算清缴的时候填写投资收益纳税调整明细表吗
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公司2022年6月份长期股权投资100万，10月份撤出，损失95万，收回5万。今年所得税汇算清缴要填投资收益纳税调整明细表吗？怎么填
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我司投资一家公司的长期股权投资，今年没有收益，那么汇算清缴，需要在投资收益纳税调整明细表(A105030) 填写么？在哪一类填写投资额，是1、2列还是4-7列？
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2016 年 8 月份甲公司将持有的乙公司股权全部转让，取得转让收入 7500万元。经审核发现，甲公司在向乙公司投资时支付款项 6000 万元，并拥有乙公司 40%股权，采取权益法核算。在股权转让时，该项投资的账面记录为“长期股权投资——投资成本”借方余额 6000 万元和“长期股权投资——损益调整”借方余额 2000 万元。 问题： 1. 作为甲公司该项股权转让业务的会计分录。 2. 计算该项股权转让的应纳税所得额，并说明在 2016 年度汇算清缴时应如何 进行纳税调整。 【答案及解析】 1. 借：银行存款 7500 投资收益 500 贷：长期股权投资——投资成本 6000 长期股权投资——损益调整 2000 2. （1）企业所得税确认的应纳税所得额=7500-6000=1500（万元）。 （2）会计本期确认投资收益在借方，损失 500 万元，故应纳税调增 2000万元 损失500万元，为什么计算企业所得税时要纳税调增
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粤公网安备 44030002003870号
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怎么填？是持有收益中账载金额填100，税收金额填100。还是处置收益上填？
后面的处置收益里面填写。
这样填对吗？
这个不应该填写的复数。
那是亏损呀
哦，那就是这么填写的
那怎么填？
哦，那就是这么填写的
不给填负数
就是会计确认的处置收入，税法计算的处置收入，账面价值这些都需要填。