你好，老师，是贸易公司业务，如果我方暂估开了发票出去，其中一个物料是A, 到进项发票回来后采购把这个A物料供应商是拆分成A+B这两只物料，那我方应该如果处理，是上月开出的发票了。对方应该未抵扣。

对呀，就是原来收货时是一只物料暂估，进项发票回来是一只物料成了两只。怎样处理？

那就红冲之前的，然后再做发票的 实际你收到的是a加B吗？

原开单的物料是：大通 球墨铸铁给水管法兰盘承(盘插)管 dn300 现在供应商开票的是：大通 球墨铸铁给水管法兰盘插短管dn300、大通 球墨铸铁给水管法兰盘承短管 dn300 。就是这样，收货是第一个。

好，红冲之前的借应付账款，带原材料或者是库存商品，然后再做发票的就可以了。

这些总账账务上，实际业务层面上，是应该怎样处理？是财务红冲了，然后再按A和B的入库，再开A+B的出去？

对的，是的，是这么做的。

但当时收货与采购订单是一致的，才按这个A入库，是不是可以要求供应商开A回来？

可以的，可以这么做的。

如果要求供应商在进项发票，备注好A+B=A，这样可以的吗？

好，这种有风险的实际是什么情况？

其实是一样的，说是组合，将第一只物料比作A, 拆分后是a+b。A是组合的。那么如果要求供应商在进项发票，备注好a+b=A，这样可以的吗？

你好，这个备注没有用，最好不要备注，他开发票里面开出来就是了，应该看具体的明细。