老师，还有一个问题，就是之前公司卖车剩余货款是法人支付的，所以挂在其他应付款-法人名下，然后平时法人取现比较多，如果用库存现金归还法人代付的车款，是不是借：其他应付款-法人，贷：库存现金，然后让法人写一个收款收据就行了

实际操作中，其他应收款跟其他应付款是不可以对冲的是吧，可以用一个库存现金来调节，就是先收回来，借：库存现金，贷：其他应收款-法人，公司写一个收到法人归还借款的收据，然后再还款法人，借:其他应付款-法人，贷：库存现金，写一个法人收到公司还款的收据，这样操作有问题吗

好，二级科目都是法人的，可以直接对冲，不用通过库存现金。

直接对冲的话需要什么说明吗？就是什么凭证吗

摘要直接写科目对冲就可以了

还有就是这个二级科目都是法人对冲的问题，很多老会计说不可以这么操作，说是没有依据，乱调

哦，一个客户用一个往来，那你们怎么设置了两个设置两个合理

我也不知道，我接手的时候就有两个了

那你可以反驳他，为什么之前的一个客户用了两个往来科目二，这个不是不正确的，那现在对冲一个不就完全是正确了。

哈哈，老师厉害

这样对冲没有什么税务风险吧