老师，所得税年报，营业外收入包括社保返岗补贴和小微企业银行贷款工会贴息，这两笔数据需要填哪几个表格?营业外支出包括了赔付他人的意外医疗费和税款滞纳金，这两笔数据又需要填到哪几张表?谢谢

老师，你没回答完问题啊，稳岗补贴只填这一个表吗

同学你好 填写 汇算清缴填A101010表

老师，返岗补贴和工会贴息填到这个表里第几栏

同学你好 其他栏哦

老师，那公司赔付他人发生的意外医疗费用和上年补缴所得税滞纳金这两项支出填入一般企业成本支出明细表A102010这里的哪栏呢

同学你好滞纳金是罚没支出 医疗费是其他

营业外支出还需要填纳税调整项目明细表A105000，这两笔支出填入这里哪栏?

老师，营业外收入那两笔收入填入纳税调整明细表哪几栏

同学你好 收入类的其他栏

老师，税收滞纳金填A102010的26栏和A105000的扣除类调整19栏是吗

同学你好 对的 是这样

老师，余额表损益类中以前年度损益调整科目有发生额需要在所得税年报体现吗

对的 这个需要体现的

老师啊，咱能具体说填哪个位置吗？具体在哪里填，需要填几张表里?在哪个表里的哪一栏呢？

同学你好 以前年度损益调整在所得税年报中不体现。 2. 以前年度损益调整是个过渡科目,不是报表科目。是调整期初数不计入当期成本费用的部分,归集之后计入未分配利润.在所得税申报中不体现,但是如果是调增未分配利润的(如调增收入、调减成本费用的)在以前年度所得税中未申报的要在年度汇算清缴的时候填写

老师，我这笔以前年度损益调整是上年汇算清缴补提所得税产生的44.36元，我这种情况是不是不需要填入年报中?

这个是利润分配未分配利润的 你以前年度损益调整不是结转了吗

是的，结转了