2021年有一个成本票没有发票入账了，但是2021年做汇算清缴的时候没有调整成本，这个现在才发现，那能不能在2022年做汇算清缴的时候添加进去

老师，这样做的话具体要怎么做啊，调整的企业所得税的表是哪个。

纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

现在账载金额跟以前的是一样的，还没有调整，那个没票支出大概有40多万，这个要怎么调整

你好，填写账单金额，税收金额，不填写会调增的，你可以试一下的。

好的，那老师不这么做有没有更好的方法啊，就是你也说有风险

你好，修改2021年的灰灿青椒，不修改的话，你只能在2022年调增。

那现在修改2021年的汇算清缴，这个是直接修改就行嘛，还是也需要一定的手续和资料，用不用见专管员啊

你好，你试一下电子税务局里面能修改吗？能修改的不用，如果修改不了的话就去税务局大厅。

我这边去税务局大厅不需要经过专管员的。

这个如果我调整2021年的汇算清缴，那我在账面上如何提现我调整了啊

你好，实际有业务但是没有发票的，纳税调增就可以的，账上不用处理。

就是直接在105000的第30列调增，账面金额不变，纳税金额调增是吧老师

那这个与我2021年整个年度的企业所得税报表的在的成本又不符合了

对的，是的，是这么做的。

那老师，那个整年度的企业所得税的那个就不用修改了嘛，还是也得修改一下

只修改汇算青椒，其他的不用修改。

老师，说的那个在以前年度损益调整的就是这个汇算清缴的这个调整