2022年对方单位开具电费增值税专票金额1000元，跨年发票需要作废，重新开具一张实际用电量50元，剩余950元退回到公户，这种情况需要怎么制凭证
你好，那在去年的时候，你全部做了费用的吗？
-
Q
老师好，我公司购买一批建筑用材料10万元，，按照理论重量付的款，也是合同金额，增值税专用发票已收到，但是货到后发现实际重量低于理论重量，所以销货方给我公司退回2千元钱，这种情况怎么处理？专用发票我还未认证抵扣，是需要我认证后，对方再给我开红字发票么？如果开了红字发票，我这边需要怎么处理进项税呢？能不能出现比对异常呢？
-
Q
（5）9月19日，收到某企业退货一批，该批货物系2022年7月份售出，因不符合购货方要求，双方协商未果，本月予以退回，货物已验收入库，凭购货方主管税务机关出具的“开具红字增值税专用发票信息表”，开具红字增值税专用发票1份，全部款项33900元已退。（6）9月20日，销售一批A型小家电，市场不含税售价600000元，因购货方是长期合作客户，兼购货方购买量较大，给予购货方10%的价格折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。（7）9月22日，为新修建厂房，购进一批工程物资，取得增值税专用发票上注明价款1000000元，增值税税款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家电一批，该货物材料成本250000元，同时收到受托单位开具的增值税专用发票，注明加工费25000元，税款3250元。银行存款转账支付加工费，货物验收入库。
-
Q
（5）9月19日，收到某企业退货一批，该批货物系2022年7月份售出，因不符合购货方要求，双方协商未果，本月予以退回，货物已验收入库，凭购货方主管税务机关出具的“开具红字增值税专用发票信息表”，开具红字增值税专用发票1份，全部款项33900元已退。（6）9月20日，销售一批A型小家电，市场不含税售价600000元，因购货方是长期合作客户，兼购货方购买量较大，给予购货方10%的价格折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。（7）9月22日，为新修建厂房，购进一批工程物资，取得增值税专用发票上注明价款1000000元，增值税税款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家电一批，该货物材料成本250000元，同时收到受托单位开具的增值税专用发票，注明加工费25000元，税款3250元。银行存款转账支付加工费，货物验收入库。
-
Q
（5）9月19日，收到某企业退货一批，该批货物系2022年7月份售出，因不符合购货方要求，双方协商未果，本月予以退回，货物已验收入库，凭购货方主管税务机关出具的“开具红字增值税专用发票信息表”，开具红字增值税专用发票1份，全部款项33900元已退。（6）9月20日，销售一批A型小家电，市场不含税售价600000元，因购货方是长期合作客户，兼购货方购买量较大，给予购货方10%的价格折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。（7）9月22日，为新修建厂房，购进一批工程物资，取得增值税专用发票上注明价款1000000元，增值税税款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家电一批，该货物材料成本250000元，同时收到受托单位开具的增值税专用发票，注明加工费25000元，税款3250元。银行存款转账支付加工费，货物验收入库。这个分录怎么写呢
-
Q
（5）9月19日，收到某企业退货一批，该批货物系2022年7月份售出，因不符合购货方要求，双方协商未果，本月予以退回，货物已验收入库，凭购货方主管税务机关出具的“开具红字增值税专用发票信息表”，开具红字增值税专用发票1份，全部款项33900元已退。（6）9月20日，销售一批A型小家电，市场不含税售价600000元，因购货方是长期合作客户，兼购货方购买量较大，给予购货方10%的价格折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。（7）9月22日，为新修建厂房，购进一批工程物资，取得增值税专用发票上注明价款1000000元，增值税税款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家电一批，该货物材料成本250000元，同时收到受托单位开具的增值税专用发票，注明加工费25000元，税款3250元。银行存款转账支付加工费，货物验收入库。您好这个分录怎么写
热门问答 更多>
-
企业在会计期末将所有外币货币性账户按期末即期汇率进行调整时而产生的汇兑损益是（)。交易损益折算损益调整损益兑换损益
-
个人出租自有住宅需要交什么税呢老师
-
个人出租自有住宅需要交什么税呢老师
-
老师请问下，当月领料未完工的， 我能不能在生产成本底下设二级科目在产品？？？
-
菜鸟裹裹寄东西开具的电子发票没有物流红章，淘宝退货运费报销不了，不认没有不带红章的电子发票
-
我们是啤酒批发零售个体工商户，定期定额征收增值税的，供应商给我们的客户有些促销返利费用，每个月将这部分费用返到我们经销商系统里边的折扣池里边，我们从他们那里采购货物就抵扣我们的采购成本，我要求打单员按发票上折扣后金额入账，但是业务部门说要按他们提供的固定成本价入库，但是固定成本价与我们收到的发票折扣后金额有差异，并且很大，但是业务部门和老板说不用管，这样造成应付账款对不上也不用管，我就发了一个文字说明到财务群，以后这些问题财务不做解释，固定价入库符合会计准则吗
-
我是个体工商户（装修的）广西地区，核定征收（90000每季度），但是本季度开了90000普票和80000的专票（1%），请问我要缴纳增值税和经营所得分别是多少呢
-
请问申报今年企业国家信用年报的时候纳税总额填所属期缴款总额还是按缴款期2024年1月-2024年12月
-
权责发生制，本月应收下个月开票本月怎么做账。暂估还是按开票金额入账
-
老师，咨询投资性房地产与其他资产转换时候，产生的其他综合收益科目，是什么性质的科目？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
嗯，已进成本
对方把剩余950元退回到公户
对方开具的1000元红字发票
这种情况的话借方银行存款这边应该填写1000元，还是950元
银行存款950， 当时你抵扣了增值税的吗？
没有抵扣
借主营业务成本贷银行1000吗？ 如果是的话，现在借银行950， 其他应付款50， 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整50， 贷其他应付款50
扣除了所得税20元需要怎么制凭证
开具了一张1000元的红字发票，又开具了一张50元的实际用电量，退回实际金额是950元
借以前年度所以调整， 贷应交税费企业所得税20 借应交税费企业所得税20，贷银行存款， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整
你是不允许抵扣进项还是怎么了？是小规模还是一般纳税人的？
我们单位前期申请了一种简易法，专票不能抵扣
那就按我上面写的那个就可以 现在借银行950， 其他应付款50， 贷以前年度损益调整，1000 借以前年度损益调整50， 贷其他应付款50 汇算清缴需纳税调增950。
老师，您好报废车辆怎么制凭证，固定资产68530元，累计折旧52000元，固定资产清理16530元，卖报废车辆收现金500元，
没有开具发票
借固定资产清理16530， 累计折旧52000， 贷固定资产68530 报废的证明有吗？
借银行存款500， 贷固定资产清理应交税费、应交增值税注销项， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
报废证明有
这样制凭证对吗？
这个500需要交增值税的，你没有交。
这个需要怎么缴纳，当初买车的时候进行没有抵扣
你是一般纳税人还是小规模的？
一般纳税人
如果你们单位是2013年之后买来的是一般计税的13%的增值税。
不管你们抵扣没有，这个是允许抵扣的，你取得的发票不允许抵扣是因为你发票的问题 不是政策的问题。