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公司买东西没有收到发票如何做分录,但是后期会开发票来

2023-03-27 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-27 17:19

先做暂估 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商

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先做暂估 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商
2023-03-27
都 可以做对应的成本费用,没有发票后期汇算清缴调增
2024-06-18
你好,B公司收到委托的材料登记备查账本增加 然后他又发给新公司来加工,再登记备查账本减少加工完毕,借银行存款 贷主营业务收入, 应交税费 借主营业务成本贷银行存款
2022-09-13
你好  做无票收入 借 应收 贷收入 应交税费 开票时红冲上面分录 再做   借 应收 贷收入 应交税费
2022-03-10
你好 借银行,贷收入,应交税费 开票冲这个收入再记收入 
2023-02-08
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