老师好！问计提及缴纳企业所得税分录是这样写不？ 计提时：借：所得税费-当期所得税费 贷：应交税费--企业所得税 缴纳时：借：应交税费--企业 所得税 贷; 银行存款
是的，就是那样做的哈
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老师好！老师，计提所得税分录： 借：所得税费用 贷：应交税费—应交企业所得税 缴纳所得税时： 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 以上分录对吗？老师，谢谢！
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3月底计提企业所得税： 借：所得税费用 1.67 贷：应交税费——应交企业所得税 1.67 4月15日缴纳企业所得税： 借：应交税费——应交企业所得税 1.67 贷：银行存款 1.67 应交税费——应交企业所得税的明细账如图所示，这样对不对？
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年度企业所得税汇算清缴要交税，计提时会计分录：借：企业所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 缴纳时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 这样可以吗？
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老师好！问计提及缴纳企业所得税分录是这样写不？ 计提时：借：所得税费-当期所得税费 贷：应交税费--企业所得税 缴纳时：借：应交税费--企业 所得税 贷; 银行存款
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你好 老师 上个月忘记计提23年1季度所得税了 这个月补提 是不是借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 借 本年利润 贷 所得税费用 -当期所得税 缴纳分录 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
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粤公网安备 44030002003870号
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企业是小规模纳税人，1月至3月普票及专票合计每月都超过10百元、是全部要交增值税吗？
普票及专票合计每月已超过10万元
小规模季度含专票不含税销售收入30万内，普票的部分免税，专票部分按税率交。 小规模季度不含税销售超过30万，专票部分按税率交，普票按1%全额交。
我没太明白，1）是专票及普票季度30万内不用交税？ 2）还是专票开票即征税，普票季度30万元内不用交税？
专票开票即征税，专普票合计季度30万元内，普票不用交税
明白了谢谢你
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！