老师，2022年度多计提费用，现在调整回来，应该怎样把多计提费用做调整到以前年度损益调整呀，科目怎样用呀，老师

借，主营业务成本，贷，其他应付款暂估，老师

借其他应付款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

是不是，就是借，其他应付款暂估，贷，以前年度损益

那我上面说的这么做就行了

就是后面这一步贷未分配利润不是第一步结转后，直接就生存科目呀，老师，做了后面一步会不会结转后冲突了

没太明白你的意思

就是我这边借其他应付款暂估，贷以前年度损益调整，这个以前年度损益调整就在损益类科目，我每个月做完账就会结转，所以这边结转后以前年度损益调整科目会结转到未分配利润，所以老师刚刚发科目第二步是不是就不用单独做了。

对的，那就不需要单独再做账了

好的，老师，谢谢老师