老师，您好，公司收到货款，但未开票，是不是当月不确认收入？借银行存款，贷预收账款，这样做对吗？等到下个月给开发票的时候再确认收入吗？那收入就到了下个月了，也是不符合权责发生制，这种怎么处理，谢谢
当月实际有没有销售呢？如果销售了，只是没有开票，做无票收入。
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老师，您好。教育培训行业，收到培训费后还未上课，发票已开。怎么做分录。我的理解是先挂在预收账款下面，月底确认上了多少课，再确认收入，冲掉预收。不知道这样处理对不对？谢谢
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老师，这个月收到对方转的预付款，是不是可以先挂预付账款，暂不确认收入，也不开票，等下个月业务完成再确认收入并开票？这样的话，不确认收入也不开票，这个月是不是就不会产生这笔款的增值税了？
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老师，早上好！我想问一下，我的发票已开，货款也全部收到了，但是货没有还在库存，这样的我可以当月确认收入嘛？还是一定要等货送给客户才可以确认收入（1.如果发票未开，产品未送，但是货款已收完---做预收或应收不能确认收入） 2.发票已开，货款也已收入，但是产品未发给客户，我需要当月确认收入吗？以上内容，请回复！谢谢！
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老师，您好，公司收到货款，但未开票，是不是当月不确认收入？借银行存款，贷预收账款，这样做对吗？等到下个月给开发票的时候再确认收入吗？那收入就到了下个月了，也是不符合权责发生制，这种怎么处理，谢谢
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老师，您好，公司收到货款，但未开票，是不是当月不确认收入？借银行存款，贷预收账款，这样做对吗？等到下个月给开发票的时候再确认收入吗？那收入就到了下个月了，也是不符合权责发生制，这种怎么处理，谢谢
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有销售，但是下个月就开票了呀，下个月开票的时候怎么做账
下个月开票时，先把无票的红冲再做一笔收入。
那下个月再做一笔收入，不还是收入计入到下个月了吗？
不是啊，下个月是一正一负啊！
是这样做分录吗？
是的，这三笔分录是正确的。
这样做是不影响一级科目的余额
老师，那增值税我是按照1%算还是3%？
你好，是的。如果是小规模，就是1%。