演示账套

建筑施工企业做年度所得税年报的时候要填哪些明细表

2023-03-31 15:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-31 15:35

这个根据你们单位实际情况选就行。无收入成本期间费用纳税调整明细表固定资产。等等。就是你们有发生业务的表就选上。

快账用户8287 追问 2023-03-31 15:39

收入明细表，成本支出明细表，期间费用明细表是不是只要有收入支出费用这三个表都要填

齐红老师解答 2023-03-31 15:52

是的，您实际发生的业务都按实际填写上。

快账用户8287 追问 2023-03-31 15:57

年报的时候填表时有个账载金额是什么意思

齐红老师解答 2023-03-31 16:06

你好哪个科目的账载金额呢

快账用户8287 追问 2023-03-31 16:09

纳税调整项目明细表里面的业务招待费

齐红老师解答 2023-03-31 16:28

账载金额就是。管理费用，业务招待费借方的累计数。

这个根据你们单位实际情况选就行。无收入成本期间费用纳税调整明细表固定资产。等等。就是你们有发生业务的表就选上。

2023-03-31

填写主表就可以了

2024-03-20

你好，公司属于建筑企业，公司开票的工程款，计入建造合同收入栏次

2022-03-21

你好！小微企业只需要填列A000000《企业基础信息表》、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》A106000《企业所得税弥补亏损明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》

2024-04-14

若是盈利的，是要填写的

2025-05-14