老师你好，请问下我们公司没有营业，目前也没有做账，现在汇算清缴了我想零申报，但是103资产总额那里必须填数，请问我要怎么填呢？

好的，今年开始我们公司有业务了，那后续还需要更改这个资产总额吗？

需要的做这个分录 借库存现金贷其他应付款，后期有业务红冲了就可以的

我需要建今年的账时做一笔分录：借库存现金，贷其他应付款是吗？

你好去年做 你去年的资产负债表没有填写的吗

借：库存现金 100 贷其他应付款 100吗

可以的，可以这么做的

去年没有账，也没有报表的

去年是代账公司申报的，就是申报的时候货币资金2万，其他应付款2万，但是去年我们没有做账啊

只是申报，没有做账

那你申报的着和你账上是不是应该是一样的，你在帐上补上一个不行吗？要不他怎么能捡到期初余额里面去

意思就是我从去年12月建账是吗？12月就只做一笔分录：借库存现金2万，贷其他应付款2万

可以的 但是你的资产就不应该填写0.01了，应该填2

嗯嗯，好的，只是感觉怪怪的，一个月就一笔分录，一张凭证

是的，是的 就这一笔的

好的，谢谢了

不用客气 工作愉快

老师，不好意思，我刚又看了一下，之前的会计去年4个季度的财务报表都是报的货币资金2万，其他应付款2万，那我需要从去年1月建账，1月做一笔分录借库存现金2万，贷其他应付款2万，还是我直接从去年12月开始建账呢？建账时间需不需要跟她报的财务报表时间对上呢？

需要 去年年末数据等于你今年的年初，你今年再做这一个的话，你的今年年末又影响了不是吗。

那只能去年1月建账，然后每个月直接结转就行了是吗，保证每个季度的财务报表数据跟她申报的数据对上