借存货 贷营业外收入

老师,我们分公司收到税务局的信息,麻烦您帮我看下这个要怎么去处理呢? XXX咨询分公司: 属于没有按照一般规定进行汇总纳税企业的分支机构,按照下列不同情况进行处理: 一、属于挂靠而无法提供《汇总纳税企业分支机构所得税分配表》进行独立申报的分支机构,需要提供总机构出具的挂靠并独立申报情况说明,盖公章报送给我; 二、属于不就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构的(包括:1.属于不具有主体生产经营职能,且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构;2.上年度总机构认定为小型微利企业的二级分支机构;3.当年新设立的二级分支机构; 4.市内跨区的二级分支机构),告知我属于哪种情形; 三、属于三级及以下分支机构的,告知我; 四、除以上情况之外,属于按规定需汇总申报并就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构的,汇总到总机构统一计算并从2021年第1季度开始提供《汇总纳税企业分支机构所得税分配表》及时就地缴纳企业所得税。
老师,卫健委疫情期间送给我们一批货价值1000万,就是无偿给我们的,这种我们收到对方无偿赠送的怎么处理?还有我们卖出去一部分还免费赠送出去一部分,免费赠送的没经过政府或公益性组织,这种怎么处理?麻烦老师能说详细点吗?非常感谢
我们公司是中间商,按客户需求买进直接销售给客户,货物直接从由客户司机到供应商处运到仓库,我们公司没有出入库,想咨询一下我司开票仍然开的商品发票,这种情况还需要三方签署出入库的单子以及送货清单吗?税务方面会有哪些问题老师,上面是刚刚提问的问题,还有几点问题想再深入了解1、我们公司没有仓库,那么我们在库存核查的部分实际是不真实的2、运输部分是由我们客户直接派车运输,我们无法提供运输单据3、由于客户直接派车运输,那么供应商给我们的送货单就不存在详细的承运人,以及我司也没有人签字证实接收了货物,我们给客户的送货单也无法提供承运信息这几点该怎么处理呢
销售汽车的公司,采购了一台车,收到机动车销售统一发票如何抵扣进项税,怎么做账务处理?
老师,请问租户提前终止协议,履约保证金我们做收入需要申报增值税吗
老师,请问客户的差旅费能支付给客户个人账户吗?动车票和油票
老师,最近新入职了一家事务所,团队发起地是在河南安阳,在北京的团队,前段时间全部离职了,现在就一个人事和我,我是做了十多年的审计,带团队的,但没有考cpa,目前我只有从业,没有其他证书,一开始入职的时候给我定的试用期税前10000,转正税前12000,但1月8日就快转正了,1月5日让我出差去江西做国企年审,而且组长都是助理带助理,严重缺人,并且发现,这个项目他们是跟立信合作的,但立信跟他们之间的对接人就是我,立信跟我签了劳动合同,显示工资7400固定每个月,这个所也跟我签了劳动合同,显示转正12000,这种双合同第一次遇到,当时签立信合同的时候,说立信发的不够的,这边所补,这种怎么才能维护自己权益,因为这边所的合同现在还没收到,很担心
请问老师,建筑业,聘用2个月的农民工,是给农民工做工资,然后直接报个税,还是让农民工去税务局代开劳务发票呢
老师,早上好!想问下出口的蔬菜因为不用退税,税局说不用做出口业务备案,那采购蔬菜用用于出口那部分是不是用那个外币账户付款?还是内销那个账户付款也可以
请问老师,年终奖,12月份发放,明年1月申报,占今年的额度还是明年的额度
老师,最近新入职了一家事务所,团队发起地是在河南安阳,在北京的团队,前段时间全部离职了,现在就一个人事和我,我是做了十多年的审计,带团队的,但没有考cpa,目前我只有从业,没有其他证书,一开始入职的时候给我定的试用期税前10000,转正税前12000,但1月8日就快转正了,1月5日让我出差去江西做国企年审,而且组长都是助理带助理,严重缺人,并且发现,这个项目他们是跟立信合作的,但立信跟他们之间的对接人就是我,立信跟我签了劳动合同,显示工资7000固定每个月,这个所也跟我签了劳动合同,显示转正12000,但我感觉我工资谈少了,根据他们的管理制度,十年多经验的至少税前16000,目前这个阶段怎么跟他谈薪资合适?
老师你好,请问车报废必须开票吗?申报收入吗?
老师,早上好,想问一下港杂费是要开有税点的发票吗?
老师,我们收到免费捐赠的是借存货贷营业外收入;那我们免费赠送给别人那部分?
借营业外支 贷存货
可是这部分不是通过政府或公益性组织赠送的,会计口径和税务口径应该不一致
会计口径捐赠捐出都是营业外