老师好，我们是小企业会计准则年初调了去年的利润，直接冲减未分配利润处理的，去年申报表利润额是亏损70多万，资产负债表上面的利润分配就变成70万-调整的未分配利润增加的2万+今年1月份的利润额了。按正常的是未分配额是去年累积额+今年的发生额。调了去年的损益要去税务局改报表吗？直接按季度申报有影响吗？
同学你好 对的 这个要改的
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甘老师，还是刚才关于报表的问题，资产负债表未分配利润余额使用了以前年度损益调整导科目，是不是因为使用以前年度损益调整科目最后直接转入了利润分配—未分配利润科目，没有像其他损益类科目一样月末转入本年利润中，导致出现差额，就是这个科目直接影响的就是年初的未分配利润余额，所以后面出现差额？
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本月发现去年有个费用忘记摊销啦，本月补提：借：以前年度损益调整 2万 贷：预付账款2万，月底结账时借：利润分配-未分配利润2万 贷：以前年度损益调整2万，不考虑所得税。结账时资产负债表的未分配利润期末数不等于期初数+利润表本年累计数，有个差额，此差额就是以前年度损益调整的差额2万。请问如何处理？需要调整资产负债表期初数吗？
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老师，我的利润表和资产负债表金额不相等，我用了以前年度损益调整的，那是不是资产负债表未分配起初数加上利润表累计数减去以前年度调整金额就等于资产负债表未分配利润期末数
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老师好，我们是小企业会计准则年初调了去年的利润，直接冲减未分配利润处理的，去年申报表利润额是亏损70多万，资产负债表上面的利润分配就变成70万-调整的未分配利润增加的2万+今年1月份的利润额了。按正常的是未分配额是去年累积额+今年的发生额。调了去年的损益要去税务局改报表吗？直接按季度申报有影响吗？
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冲减完去年多记的管理费用，然后调整资产负债表里的未分配利润期初数，调完后发现期初资产总额和期初负债所有者权益总额不一样，是怎么回事。去年科目（借管理费用贷银行存款），今年冲减科目（借：银行存款贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润），初了调整利润分配期初数，还要调整其他的吗
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10月份公司账户收微信转过来的款29963元，11份收到微信开的10月手续费发票161.8元。10月我这样做账——借:银行存款29963 贷:应收账款—财付通 29963 11月份做账——借:财务费用—手续费161.8 贷:应收账款—财付通 161.8。这样做对不对？
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这个去改要带什么资料去吗？
同学你好 这个有财务报表吧
有财务报表，利润报和资产负债表去年的没有变动，因为今年调整的只是影响了今年的未分配利润了。
那你做跨年调整的在今年报不可以吗
我是想在今年报，那数据怎么弄了？我昨天看了下未分配利润金额1月份减掉了调账的，从报表上面的数据来看去年亏损70多万+调增利润2万+1月的利润的。就是不是年末数+本期发生额了，报上去不知道会不会预警数据不匹配，还是另外调整下数报上去。
同学你好 做跨年调整的分录
是做得跨年调整的分录，这个跨年分录怎么做，我看下自己的弄对了吗？
以前年度损益调整来做的
小企业准则没有以前年度损益的
同学你好 那就用利润分配未分配利润
那要去税务局调报表吗？
不用的 汇算清缴之后按照调整后的来申报