老师，我工会经费计提缴纳通过应付职工薪酬了，返还的工会经费到工会账户上的，用于员工福利的怎么做账呢，
你好，直接是工会支付的吗
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请教：企业先计提后缴纳的工会经费，收到返还的工会经费应该如何入账呢？是可以冲减费用还是需要挂其他应付？应付职工薪酬？
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借银行存款 贷应付职工薪酬，工会经费 借应付职工薪酬，工会经费 借管理费用负数 ，老师，工会经费返还款这样做是不是应付职工薪酬的都应该是负数，因为计提时已经这样做一次了。
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老师，我们缴纳的工会经费自留部分一直挂在应付职工薪酬-自留工会经费里面，也没实际收到工会返的钱，现在有一个过年发放福利给职工，怎么做分录计入工会经费里面呢
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老师，我工会经费计提缴纳通过应付职工薪酬了，返还的工会经费到工会账户上的，用于员工福利的怎么做账呢，
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请问老师，计提工会福利是借：管理费用-工会经费贷：应付职工薪酬缴纳是借：应付职工薪酬-工会经费贷：银行存款。现在有个问题是需要代扣工会经费这笔怎么做账？挂其他应收款？？
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
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老师早上好，是的
工会支出的时候，借职工活动支出 贷银行存款
那借方呢，
借方职工活动支出
这个需要入公司账吗，没有呀个科目啊
你不是得记入工会账里吗
可是没有那个科目啊，
哦，那你有管理费用一类科目吗
但是相当于以前计提的时候我就做管理费用了，现在再做是不是重复记了啊
你要是做了，就不需要再账上提现
哦，意思只要工会那边做好，返还的这个公司账就不做了是吧
对，没错，就是这个意思。