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不征税普通发票的销售额在电子税务系统填在哪里啊

2023-04-10 11:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-10 11:42

同学您好,您好,专票交税填1行,普票免税填10行你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg

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快账用户9543 追问 2023-04-10 11:45

我们是一般纳税人,简易计税5%

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快账用户9543 追问 2023-04-10 11:47

资产重组地,我们开的不征税普通发票,这个填哪

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齐红老师 解答 2023-04-10 11:55

由于资产取得过程不是增值税应税行为,根据企业所得税前扣除管理办法,是不需要以发票作为税前扣除凭据的,以转让协议和支付凭据就能入账,按税法规定计算折旧或摊销并在企业所得税税前扣除。另外,“不征税”发票适用于企业并未发生增值税应税行为而开具的发票,因此“不征税发票”开具后,不需要在次月申报期填写《增值税纳税报表》及其附列资料。并且《增值税纳税申报比对管理操作规程(试行)》(税总发〔2017〕124号)在设置比对规则的时候,已经把不征税的销售额排除在外了。具体比对规则就是,当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数应小于或者等于当期申报的销售额、税额合计数。

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快账用户9543 追问 2023-04-10 11:57

不用报吗

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齐红老师 解答 2023-04-10 12:32

同学您好,是的没错, 是这样的

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同学您好,您好,专票交税填1行,普票免税填10行你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
2023-04-10
请联系你们当地的税局处理哈
2022-03-11
同学您好,现在冲红,要返回原来系统开
2023-04-11
电子税务局,我要查询,里面有税收数字账户,在这里面有发票查询。
2023-05-23
你好,普通电子发票,是通过单位的开票系统,而不是电子税务局。
2022-09-21
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