老师，您好！1月份小规模征收率政策没有出来的时候，好多开的是免税的发票，当时税务说是可以不用追回，申报的时候按1%征收就行，那我账务上该怎么做呢？
你好，季度销售额在30万以内的吗？
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你好老师，我家是小规模纳税人，疫情期间享受减免政策按照1%开发票，但是6月份开的发票有的是按照3%开的，这个月还没结束，是不是得追回发票重新开啊？如果追不回来那可以吗？那我怎么样做账和申报呢？我是新手没经历过，求老师给予解答，谢谢！
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老师，我们是小规模纳税人，我平时开具发票时直接选择的征收率是1%，但是我报增值税的时候发票数据汇总提取到的数据同样是按照1%开具的数据，那我增值税及附件费申报变表里没有1%征收率的应征增值税不含税销售额 我需要怎么填表呢？
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老师，咨询一下，就是减按1%征收率征收增值税的这个政策，不是1月9号之后才颁布嘛，但是在1月9号之前开的免税，政策解读说的是不用追回，申报纳税时减按1%征收率计算缴纳增值税即可，那应该怎么做账务处理呀
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老师，您好！1月份小规模征收率政策没有出来的时候，好多开的是免税的发票，当时税务说是可以不用追回，申报的时候按1%征收就行，那我账务上该怎么做呢？
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老师您好 现行政策 小规模企业销售发票税率是3减按1征收 但是小规模企业 一季度开具发票 未达30万元，本来也是免征增值税的 ，当时开具销售发票的时候是借应收，贷收入 +应交税费 月底的时候 这个应交税费科目余额如何处理 要做营业外收入吗
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老师，比如企业乱账以前代账手上的，记账错的很多，报表和银行存款，申报表都对不上，挺多年了这种是从根上从新记账该报表么，主要那个没法看和老板的往来记得应收，应该是有网销老板提现到自己卡上了。报表好像乱凑的数，这种情况从新建还是从做凭证改。
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你好。公司的采购的货物，是从国外采购的，没有发票，有进口海关缴款书。我们是一般纳税人，开了专票给客户，那我们进账没有发票，增值税是要缴?有没有其他减免税额的方法
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你好。公司的采购的货物，是从国外采购的，没有发票。我们是一般纳税人，开了专票给客户，那我们进账没有发票，增值税是要缴?有没有其他减免税额的方法
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老师，我记得之前查询中初高会计分数时候可以用身份证查的，现在怎么不能了呀
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老师，有一家公司从23年1月至今未提供过银行流水，现在银行贷款他的报表上应收应付和银行余额都对不上，银行要求要对得上的，请问我应该怎么给他补呀？全部补在25年12月里面可以吗？另外他提交给银行的报表应该要注意什么呀？是否要编个假的呀？还是直接按照公司的一个真实的报表提交呀？
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不是，超过了
你好，那你用免税的金额除以1.01，你看一下在第一行和第二三行里面填写能审核通过吧。能用的话，你就借银行存款 贷主营业务收入 应交税费加税分开来做。
那这样做的话，收入时不是跟申报表上的就不一致了？
好，怎么会不一致，都是一致的换算的。
您的意思是申报的时候也做价税分离吗？这样申报比对不通过
对的，是的，审核不通过的话，你就把免税的销售额在那里填写，然后账上借银行存款，贷主营业务收入，你缴纳的增值税，借营业外支出 贷应交税费应交增值税
那意思就是把税款单独列出来，做到营业外支出去？
对的，是的，是这么做的。
好的，谢谢，以前没有遇到过
不用客气，工作愉快。