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汇算清缴时，所得税费用填在哪张表中

2023-04-12 22:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-12 22:21

您好，企业需要按季度计提并交纳企业所得税，在企业进行所得税汇算清缴的时候，平时季度申报时所预交的企业所得税金额，计入到A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)主表第32行，本年累计实际已缴纳的所得税额栏即可。

快账用户7786 追问 2023-04-12 22:32

企业所得税弥补亏损明细表中，当年可结转以后年度弥补的亏损额数字就是今后可弥补金额吗

快账用户7786 追问 2023-04-12 22:34

所得税金额是自动生成吗？

齐红老师解答 2023-04-12 22:35

对的，是这个意思的

快账用户7786 追问 2023-04-12 22:36

可以弥补五年亏损，怎么计算五年

齐红老师解答 2023-04-12 22:36

弥补亏损是自己从第一年开始，从应纳税所得额中减去的

2023-04-12

你好，这个是填在主表里面的。现在这个都不用自己填，系统会带出税务局的数据。

2024-03-20

广告费和业务宣传费支出（填写A105060）

2024-05-21

这个不用单独填那个表，你把附表填好，主表里边体现个税费就可以了

2024-04-04

您好，就不用填写研发费用加计扣除那个表了，直接填写期间费用明细表，这个

2025-05-13

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