老师请问，我们公司是新成立的23 年 2 月才开始做账，这个企业所得税季报的一季度的季初资产总额是要填什么啊？

老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗?比如员工原来工资是4000元(16个员工16x4000=64000)，5月开始购买意外险4500元（一年意外险是4500元，），计提和发放工资的会计分录以及向保险公司支付意外险费4500元取得发票的会计分录怎么做?每月工资表员工都体现扣一笔22.94意外险，可是意外险是一次交一年4500元，这个每月怎么做会计分录？麻烦老师一套会计分录写一下，谢谢老师。这边的会计分录如下:1、缴纳意外险→借:预付账款-意外险4500，贷:银行4500。2、计提工资→借:主营业务成本64000，贷:应付职工薪酬-工资64000。3、发放工资→借:应付职工薪酬-工资64000，贷:银行63625，贷:预付账款-意外险375（4500*12=375），麻烦老师看一下会计分录对吗？还需要补充或更正的吗？

老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗?比如员工原来工资是4000元(16个员工16x4000=64000)，5月开始购买意外险4500元（一年意外险是4500元，），计提和发放工资的会计分录以及向保险公司支付意外险费4500元取得发票的会计分录怎么做?每月工资表员工都体现扣一笔22.94意外险，可是意外险是一次交一年4500元，这个每月怎么做会计分录？麻烦老师一套会计分录写一下，谢谢老师

出口退税，留底要小于出口税额，这里的留底是指上月的，还是本月的呢

老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗?比如员工原来工资是4000元(16个员工16x4000=64000)，5月开始购买意外险4500元（一年意外险是4500元，），计提和发放工资的会计分录以及向保险公司支付意外险费4500元取得发票的会计分录怎么做?每月工资表员工都体现扣一笔22.94意外险，可是意外险是一次交一年4500元，这个每月怎么做会计分录？麻烦老师一套会计分录写一下，谢谢老师

老师好，麻烦问下股权转让工商变更的时候有一个实际到位股权金额怎么填写？

老师，请问一下公司收到个人的动车票。假如没有申报工资薪金，可以入账的嘛？还是必须报工资的才能报销啊

建筑公司接了一个工程，标线施工这一块是请别的公司做的，对方开了发票进来，记入工程施工的哪一项成本？

2025年的汇算清缴补税749.31元，计入以前年度损益调整科目，但为什么在资产负债表的期末未分配利润-期初未分配利润≠利润表的净利润，差额就是补缴税费的749.31元。我的会计分录如下： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

老师，你好。请问客户开业送客户鲜花，做业务招待费吗？开的专票其进项税额可以抵扣吗？

老师，幼儿园伙食是独立核算的，严格控制支出项，象食材抽检费等放入伙食中核算吗？