老师，您好，我用这个公式验证上市公司报表中的这个数据是否所得税费用等于这些加减，但是对不上这是为什么，很困惑，不知道什么原因
您好，这个没有意义，图片是应交税费应交企业所得税科目
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老师我是要填2个数据，一个数据叫应计所得税，另外这个数据是已缴纳税费，应计所得税是利润表上的所得税费用，但是我实际已经缴纳的我想问是否可以看这里，现金流量表中的支付的各项税费，那么资产负债表中的应交税费又和这2个有什么关系呢，我看了下我这边之前会计做的报表，利润表中的所得税费用减去现金流量表中支付的各项税费不等于资产负债表中的应交税费
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老师你好，今年1月份公司亏损，利润总额是负数，资产负债表中期末数减去期初数等于本年净利润。2月份公司有利润，但是当月我没有计提所得税费用，导致资产负债表中未分配利润期末数不等于年初数加上本年净利润，这种出现的原因和解决方法是什么
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我想问一下，就是我因为这个公司有多个项目每个项目是一个账套所以每个月我需要把各账套报表合并起来才是我这个公司的报表，我想问就是我2020年合并报表的货币资金是比如说10007，然后我一月再合并的时候因为有些项目没有发生就没有做账，我一月合并的时候还是有些是一月报表有些是十二月报表这样合并的，这对我的数据有影响吗？因为我现在一月报表期初的数据就跟2020年期末对不上不知道什么原因？
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老师，您好，这是三道题，第一个是说递延所得税资产是余额的概念，计算当期的要用余额减去之前的余额，第二个是计算递延所以税资产期末余额，用各个数据想加，第三个我没懂，计算期末递延所得资产余额为什么不是用20，而是用20加上一个期初数，这两个数都是因为应收账款，应该和第一个一样道理啊
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分众传媒2020年年报中的合并利润表中的递延所得税费用为-32,339,257.00，教材中介绍过当期的递延所得税费用=（期末递延所得税负债-期初递延所得税负债）-（期末递延所得税资产-期初递延所得税资产），根据资产负债表中的相关数值带入，其结果为（221,567,738.28-202,479,198.83）-（949,020,833.18-917,600,832.45）=-12,331,461.28，请问得出数据为啥同利润表中的数据对不上，我用这个公式验算过双汇发展的所得税费用，结果是两个数据是一致的。请问原因是什么
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谢谢老师的解答，没太明白，可以在说的细一点嘛
公式计算的科目是所得税费用
是的呢，所得税费用对应到上市公司报表中，不是利润表中利润总额下面的所得税费用吗
是的，图片不是所得税费用
说的有点懵了，老师，图片中公式里面是所得税费用，下面那个截图的上市公司报表中数据也是所得税费用呀
您好，下图是应交税费应交企业所得税，
截图的财务报表的数据中应交税费-企业所得税不等于公式里面的应交税费-应交所得税嘛，老师
谢谢老师，那学生到底应该怎么验证上市公司报表中这个公式的正确性呢
继续往下找所得税费用科目明细
所得税费用是这样的，但是感觉还是不对啊，老师，这到底是是为什么
这个不清楚了，要看具体计算过程