没超过30万销售,就填在主表第10行
现在按减百分之一增收增值税,我小规模纳税人,一季度没有30万的销售额,那免税的那部分增值税要计入营业外收入,是按百分之三的税额计营业外收入还是安百分之一的税额计营业外收入(普票上开的是1%开的票)?
小规模税率百分之三 ,本季度按照政策开票百分之一税率下开票含税收入76180元,本季度没税额。。。那我忽略政策下开票税率的百分之一税率,直接用含税收入按百分之三算不含税收入填写增值税主表10行,好么? 如果有我按百分之一填写主表10行,后果就是税额和不含税收入想加不等于开票金额。。
老师您好,我公司是小规模,第四季度没有超过30万,填写增值税申报表的时候,小微企业免税额只能按照百分之3的金额填写,但实际今年是按百分之1计算并且免税,按百分之1填写申报不了
老师 想咨询下小规模增值税申报时按开票系统上的不含税销售额填的 但是系统上的不含税税额和实际上的不一样,系统上可能有开百分之三税率的 当时申报时也直接按百分三减按百分之一申报了 现在做账不平 怎么调整呢
目前小规模纳税人是不是专票普票税率都是1%?然后按季度报增值税的专加普收入在30万呢的专票正常缴纳 增值税 交百分之一的税率 普票免税?
报废的机器设备跟生产的废铁一起出售,报废的机器设备分录怎么做呢
老师,运输企业,车上船,收到轮渡公司给企业开的运输服务发票,还需要交印花税吗?
老师在24年12月计提的年终奖,是不是必须在2025.5.31前全部发放,不然就要调整是吗
老师你好,分公司企业所得税汇算清缴怎么申报
给员工买的工作服,销售方开票只能开服装,备注工作服 ,这样可以吗
这个4.14日的周测答案是否有误,2022年是7月才购入的长投,22年的利润应该也只有一半的20%才归属公司应收股利?
老师 请问23年企业所得税汇算清缴有十几块的滞纳金,在申报24年企业所得税汇算清缴的时候是不是要纳税调增这十几块滞纳金?要纳税调增的话是填列在税收滞纳金那一栏是吧?
工商里面经营现金净流量哪里快速找到数据
我们23年收到的发票对方在这个月红冲了该怎么处理?
老师问一下,出纳的课程在哪里可以看视频呢,手机上面
没有超,但是系统和实际开票免税额不一样
一般是按(免税发票金额%2B3%普票含税金额)/1.01%2B开0.01普票的销售收入金额填入第10行。各地税局处理不一,请咨询当地税局