没超过30万销售,就填在主表第10行

现在按减百分之一增收增值税,我小规模纳税人,一季度没有30万的销售额,那免税的那部分增值税要计入营业外收入,是按百分之三的税额计营业外收入还是安百分之一的税额计营业外收入(普票上开的是1%开的票)?
小规模税率百分之三 ,本季度按照政策开票百分之一税率下开票含税收入76180元,本季度没税额。。。那我忽略政策下开票税率的百分之一税率,直接用含税收入按百分之三算不含税收入填写增值税主表10行,好么? 如果有我按百分之一填写主表10行,后果就是税额和不含税收入想加不等于开票金额。。
老师您好,我公司是小规模,第四季度没有超过30万,填写增值税申报表的时候,小微企业免税额只能按照百分之3的金额填写,但实际今年是按百分之1计算并且免税,按百分之1填写申报不了
老师 想咨询下小规模增值税申报时按开票系统上的不含税销售额填的 但是系统上的不含税税额和实际上的不一样,系统上可能有开百分之三税率的 当时申报时也直接按百分三减按百分之一申报了 现在做账不平 怎么调整呢
小规模,季度开了几万的发票,有免税的有百分之一的这些都是政策优惠,常规销售不是零税率不是免税项目,现在报税按照百分之三,金额对不上
您好,这个题D选项可以详细的解释一下吗?没有看懂
客户退回来的产品10月已做报废,现在这个月又说换货给他们,仓管又换了相应产品过去,如何会计处理?如何做分录
一般账户不能发工资吗❓发员工工资只能走基本账户吗?
以前年度,预付给供应商的货款,供应商没有开票,一直挂的应付账款,商品也没暂估入库,现在要怎么办
@郭老师 有问题正好想咨询您!
老师您好:公司股东以债权转注册资本,需要签相关协议嘛?还有会计分录怎么做,谢谢啦
公司租个人房东的房子 房东弄了电费直接开从供电局开我们公司的名字 电费款我们可以付给房东吗
老师可以问个问题吗?
老师问一下 公司租的房子是个人房东的 电费是供电局开给我的 打款应该怎么打 直接打给供电局要怎么操作才能
老师 请问下 我们是拉货的大货车,租的车,现在她们开发票,总共是7台,他这个项目名称对不哦,那些需要修改
没有超,但是系统和实际开票免税额不一样
一般是按(免税发票金额%2B3%普票含税金额)/1.01%2B开0.01普票的销售收入金额填入第10行。各地税局处理不一,请咨询当地税局