您好老师，这是汇算清缴前发现22年6月把不是本公司的车辆保险费计入成本，并进项抵扣了，现在电子税务局如何补救操作，账务如何调整
借预付账款 贷以前年度损益调整19901 应交税费应交增值税进项转出1194.06 借预付账款贷应交税费车船税 借应交税费车船税 贷以前年度损益调整565.6 这个月进项转出 汇算清缴调增
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你好老师，新去年公司支付的保险代理人佣金会计没有去税局汇总代开发票，这些都是公司主营业务成本发票，今年也已汇算清缴，今年10月份我发现这些成本都没有发票，11月我到税局代开了发票备注是2019年的，现在开好的去年这些成本发票如何入账呢？
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老师，我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账，多计收入、费用或少计收入、费用，你说不能更改去年的凭证，要用以前年度损益调整来做，汇算清缴的时候，按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了，去税务局更正的增值税报表，补交的税，汇算清缴的表收入就是按正确的填的，这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗？
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您好老师，汇算清缴时发现不是公司的车辆，保险费开的公司的名头，入成本，还抵扣进项了，电子税务局如何调整，账务如何调整
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您好老师，这是汇算清缴前发现22年6月把不是本公司的车辆保险费计入成本，并进项抵扣了，现在电子税务局如何补救操作，账务如何调整
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老师，我本月刚接手工作。我发现有个公司2021年有笔税控维护费280元，以前会计入账进项税了，但是我登录电子税务局查看申报记录后发现 并没有在增值税申报表内填报。请问我要如何处理？
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请问，企业所得税纳税申报表，第2行，营业成本的数据，是对应会计利润表中的第2行，营业成本？还是对应利润表中的2行营业成本+3行税金及附加+12行销售费用+14行管理费用+18行财务费用 ？
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老师报表上的应收账款是负数，是不是要调到预收账款上？怎么个调法
粤公网安备 44030002003870号
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您好老师，预付账款多少
第一个21660.66 第二个565.6 这个钱需要收回来 让车主还钱
没看明白老师，您能具体做一下分录吗老师，谢谢您
借预付账款20466.6 贷以前年度损益调整19901 应交税费应交增值税进项转出1194.06 借预付账款贷应交税费车船税565.6 借应交税费车船税565.6 贷以前年度损益调整565.6 第一个预付账款打错了
您好老师，那税金及附加那个借方不需要调整吗？
你好，跨年了用以前年度损益调整来做了
您好老师，我在5月初申报增值税时做进项转出，然后5月31日前汇算清缴调整可以吗，调整金额就是19901+565.6=20466.6，填入调整表其他栏吗？
可以的，可以这么做的。