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小规模纳税人开普票季度不超30万免税的分录在什么时候做

2023-04-16 21:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-16 21:12

学员您好，您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税借：主营业务成本，贷：库存商品

齐红老师解答 2023-04-16 21:13

同学您好，借：应交增值税- ，贷：营业外收入

快账用户4356 追问 2023-04-16 21:14

老师，第二笔分录什么时候做

齐红老师解答 2023-04-16 21:31

同学您好，季末可以做，知道不会超30万了

学员您好，您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税借：主营业务成本，贷：库存商品

2023-04-16

借：应交税费
贷：营业外收入

2024-06-29

你好免征的部分可以不用做，你如果计提了增值税就转入其他收益

2023-12-25

你好，小规模纳税人季度不超30万免增值税的分录是借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入—增值税减免

2020-09-24

你好，超过30万全额需要缴纳增值税、附加税、所得税，看你的利润，如果是查账征税的。免税的30万，这个是普通发票加上专票的，如果开了专票，开多少交多少不免只免普通发票的

2023-01-13

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