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老师,我刚刚问过资产减值损失那个问题的,我刚刚报完汇算清缴,出初稿的工作人员跟我说,那个提示不知道税务局那边会不会让我调增,我汗颜了,客户的货款情况是欠了50万,那些程序走完,破产公告也发给我们了,最后就只分回2万,那剩下48万是没得收回了的,那48我就直接做了借资产减值损失贷坏账准备,借坏账准备贷应收账款客户,我填报汇算清缴表格的时候就出现资产减值损失的税收金额有48,纳税调整金额无数据,最终纳税调整项目明细表里33行无数据,34行是灰色的无法填写数据,刚刚老师你也说忽略电子税务局这个提示,申报即可,我刚刚收到编辑初稿人的信息,又担心了,所以特地又来打扰问下老师ಥ_ಥ

2023-04-17 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-17 15:12

你好,有截图么,是什么样的报税提示?

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齐红老师 解答 2023-04-17 15:20

另外,你是怎么填报的,有截图么,我每年填也没异常的。

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快账用户2028 追问 2023-04-17 15:21

截图已发

截图已发
截图已发
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齐红老师 解答 2023-04-17 15:25

申报没有成功,没事的重新申报,哪个教你提交的,晕哦。

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齐红老师 解答 2023-04-17 15:26

A105000纳税调整项目明细表——把这张表翻出来

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快账用户2028 追问 2023-04-17 15:27

翻出来了

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齐红老师 解答 2023-04-17 15:29

第33  栏   (二)资产减值准备金  账载金额 填上477975.9   税收金额为0,调增金额自动显示477975.9然后保存提交

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快账用户2028 追问 2023-04-17 15:32

调增?都收不回这笔钱了,还要交税呀?

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快账用户2028 追问 2023-04-17 15:33

我真没理解这个,法院判决书那些资料我也有,最重要的是我刚刚申报完了,哎

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齐红老师 解答 2023-04-17 15:38

法院判决书那些资料我也有——什么的情况了,这又是?你问的不是借资产减值损失贷坏账准备的事么?

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快账用户2028 追问 2023-04-17 15:43

就是客户破产了,法院判决书做附件,做了坏账准备,会计分录前2调信息我有说明,现在我根据初稿填报汇算清缴,电子税务局出现谢谢提示,不知是否后续会不会要求调增

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齐红老师 解答 2023-04-17 15:50

A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表 A105000纳税调整项目明细表, ——你填是哪张表?

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