老师，我是物业公司，有一个营业房的物业费，租户在2022年把2022年的物业费已经交了，业主在2023年又把2022年的物业费交了，2022年的物业费交重复了，业主是公司，已经汇算清缴调不了账了，这种情况，我这边应该怎么调账啊

对的，相当于我这边重复做收入了

你在增值税那边修改一下的，汇算清缴的时候，纳税调整借以前年度损益调整应交税费，应交增值税销项 贷预收账款 汇算清缴纳税调减就可以的。

我是小规模，去年增值税是免的，应该不牵扯增值税吧

那就把应交税费删除。

老师，去年增值税是免的，今年开票了，1%的增值税，多收了三千多元，金额也不大，钱也不退了，不调账的话汇算清缴怎么调整一下呢

你好，你这是重复收的钱，开了一张发票，今年红冲又重新开了，是这个意思吗？如果是的话，借应收账款负数 贷主营业务收入负数 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费做这一个吧，别做以前年度了，要不你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

去年收的钱没开票，直接做收入了，今年收的钱开票了，中间就多收了一部分

不是的，我的意思是，你能不能直接冲去年的收入，不影响今年？

开的篮子发票有没有去年的，只要有去年的话都做到今年里面，要不你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

开的蓝字发票缴费周期是去年的

不牵扯增值税的话就直接冲去年的收入了，但是今年开票牵扯到增值税了，

好，那就需要做到今年，你别用1000年做损益调整了。

直接坐到今年的收入吗，不用调账，汇算清缴也不用调吗

对的，是的，是这么做，是这么理解的。

那我多收的收入呢

多的收入在今年调整。抵扣今年的收入。

这样可以吗，所属期是去年的不是要调去年的账吗

你好，你调整了的话，影响你增值税销售额和所得税的销售额不不一致，你税务局会找你们的。

调的话只调所得税不调增值税是吗