企业所得税汇算清缴时，固定资产处置怎么填，请实操经验丰富的老师来回答，谢谢
同学你好 1、A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表要进行填写。 虽然固定资产处置时，会计处理冲减了累计折旧金额，但是在所得税年度汇算填报时，依旧需要填报本年计提的折旧额及该项资产的累计折旧额，这样才不会多缴所得税。 2、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表进行填写。 企业处置固定资产发生的损失可以根据《国家税务总局关于发布〈企业资产损失所得税税前扣除管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）的相关规定进行税前扣除，按规定准备相关资料。 3、填完上述A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表后，相关数据系统会自动带入到A105000 纳税调整项目明细表“三、资产类调整项目”中，进而参与A100000企业所得税年度纳税申报表（A类）的计算。
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请问老师，小规模纳税人，填企业所得税汇算清缴里面的资产总额和从业人数怎么填，表格要求填写平均值，谢谢。
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20年企业所得税汇算清缴时，低于500万固定资产一次性扣除了，21年资产处置，这要在汇算清缴表中怎么填写。谢谢
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请问老师，图片固定资产处置损失，所得税汇算清缴填写时，计税基础怎么计算呢？
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企业所得税汇算清缴时，固定资产处置怎么填，请实操经验丰富的老师来回答，谢谢
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老师，请问一下，申报企业所得税年度汇算清缴时，资产的平均值要怎么算？谢谢
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我们出售汽车时，当时有11716元记在营业外收入中，这个需要填损失表吗？
对的 这个需要填写的
这个不是损失表么？没有损失也要填？
具体我应该填在哪里呢？
没有损失就不用填写 填写纳税调整项目明细表
老师我有个坏账59万的，因为对方公司注销确认了，这个我应该怎么填
这样填对吗？
同学你好 嗯 这样填写就可以
资产损失准备金核销额是啥，这个还需要填写吗？
同学你好 第2 列“资产损失准备金核销金额”:填报纳税人会计核算当年度通过准备金项目核销的资产损失金额。 一般是 ：资产中除了应收账款计提的坏账准备可以核销外，其他的减值准备没有核销这一个说法，一般都是说资产减值准备的结转。 资产减值准备的结转，指的是在处置资产时，将相应的减值准备从借方转出。