演示账套

今年4月份冲回去年多计提的费用，用了以前年度损益调整科目，那在所得税汇算清缴时财务报表数据需要改吗？如何在财务软件里改呢？

2023-04-26 14:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-26 14:22

财务报表的数据不需要修改的。

快账用户8971 追问 2023-04-26 15:24

那我2022年所得税汇算清缴的期间费用明细还是按照2022年12月财务报表的数据填报吗？因为2023年4月份冲回多提的费用到以前年度损益调整后，利润表的数据为正数，需要缴纳所得税，我要怎么处理呢

齐红老师解答 2023-04-26 15:27

对的是的，这个期间费用明细表还是调整之前的数据啊。

齐红老师解答 2023-04-26 15:27

你看下你需要补税吗？最终是需要补税的还是需要退税？

快账用户8971 追问 2023-04-26 15:29

需要补税

齐红老师解答 2023-04-26 15:30

你好，需要补税的话，你申报提交，然后点扣款就可以了。

快账用户8971 追问 2023-04-26 15:36

但是如果按照2022年12月份的数据填报就不需要缴纳税款，我看到网上查询来说如果涉及以前年度损益调整要去调整2022年12月的报表数据，以调整后的新数据进行填报，我就不会操作了，所以才想到问哈学堂的老师

齐红老师解答 2023-04-26 15:37

好，不需要的不用调整。

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