财务月末结账流程，比如结账前计提固定资产折旧，计提税费等，能麻烦老师详细说一下吗？

你好，有折旧的就具体折旧，有税金的就计提税金，有工资，社保都可以计提。还有一些比如房租啊，你有就要计提了。这个是看实际情况的。

2023-04-27

同学你好这个很麻烦，后面汇算清缴每年都要调增多折旧的金额我不建议一次性折旧直接按月折旧账上也按月折旧就可以这样最合适

2024-09-26

你好先回答第一个问题是发生在今年的话可以直接冲销原来错误凭证在这月按正确的方式做凭证所得税可以到下次申报时候按正确的申报现在申报所得税是只有累积数据不会体现季度数据的

2021-11-04

你好 1，购买集装箱，可能是用来装货物的。类别是单位自己分类，没有统一规定的。如果是为了销售货物而购买的，折旧计入销售费用核算 2，开出电费电桩服务费发票借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额） ③购买雨棚，是计入固定资产

2023-08-25

假设每月折旧额为 20000 / (5 * 12) = 333.33 元，5 年共 60 个月，累计折旧应为 333.33 * 60 = 20000 元。补充折旧的分录：借：以前年度损益调整 20000 贷：累计折旧 20000 然后，调整错误的报废分录：借：固定资产 20000 贷：固定资产清理 20000 处置变卖收到 1000 元（税后）时：借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000 最后，将固定资产清理余额结转：借：营业外支出 19000 贷：固定资产清理 19000

2024-08-16