我刚查账有一个问题，第四季度的贷款利息我当月都有计提，但在年底支付这个利息的时候没有冲减计提的利息，又入了一遍费用，这个现在怎么调合适呢

是在18行还是你说的27.30呢

您好啊，不好意思，刚才没注意，用18行利息，请原谅我的粗心

您上面的分录是调增之后这部分需要交的所得税吧，不用交税的话，就不用这个分录吧

您好，是的是的，没有交税就没有这个分录。但那个利息费用要原样冲回，把 成本费用科目 换成  以前年度损益调整，再转到未分配利润中

计提时候，是借：财务利息支出，贷：应付利息，；支付的时候是借：财务利息支出，贷：银行存款 ，，现在要怎么写分录，您帮我写一下呗

您好，支付的时候是借：财务利息支出，贷：银行存款   这个分录我觉得不对了     应该是 借：应付利息，贷：银行存款 2023年调整    借：利润分配-未分配利润      贷 ：以前年度损益调整 （财务利息支出 这个金额）

我去年做的分录在支付的时候就是错了啊，这是重复入了两次费用，所以今天才问了您问题，

我觉得应该是这样操作吧：借：应付利息：贷：以前年度损益调整--利息费用，最后结转一下