老师去年的就业局的稳岗补贴做了递延收益，然后一直没没结转到营业外收入，今年可以结转吗

小企业是不是用借递延收益，贷未分配利润，然后明年汇算清缴在收入类，其他哪里调增

你好对的 是这么做的

那个我去年补以前工资，然后是借未分配利润，贷职工贷款借职工薪酬，贷库存现金，今年汇算清缴在那个扣除了的其他那里调减了了，但是他提示风险全部的扣除类的其他没有填，就填扣除类那里，就不管他，直接报吗

工资的在职工薪酬明细表，实际金额和税收金额里面加上这个钱 不再你写的那个

他是补以前工资的没计提，没支付，然后用了这个分录

纳税调整的时候是在职工薪酬明细表里面不是在调整明细表里面

那就是就算补去年的工资也不能低企业所得税是吧

可以的 可以抵扣 咋不能抵扣 抵扣让你再职工薪酬明细表填写

填在职工明细那里填税收金额跟实际金额那里，不填税收金额，就调增，填了税收金额就没有调整，怎么低企业所得税呢？

工资的在职工薪酬明细表，实际金额和税收金额里面加上这个钱 咋不填写税收金额 让你填写 你是不是没有看到 6分的那个回复留言看下

哦哦，我看到了，看成账载金额了/::-|

张载金额不要增还是按你去年计提的

是不是只要是调之前的职工薪酬类，就填在职工薪酬那里，调什么管理费用，或者误收发票和不要的发票就填在扣除类的其他是吧

你好 折旧在105080 资产损失在105090 广告费用也有单独的，忘了哪个编号 招待费在105000，扣除类第三行 利息了，罚款滞纳金也有单独的 其他的可以放到30

老师你说那个张载金额的，我去年是没有做工资的，那我是直接填那个补之前的工资就行是吧

你好对的 是这么做的

如果单单调增在扣除类其他那里，是不要的费用，有风险提醒，直接报可以不管他吗