老师，做企业所得税汇算清缴时，需要先报送年度财务报表，年度财务报表和第四季度的数据一样吗？抄过来行了还是需要调整？
若无调整，年度财务报表和第四季度的数据一样
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老师，年度汇算清缴，只调整企业所得税年度报表，不调整年度财务报表吧，比如年度财务报表资产负债表数字应该和4季度的数字一样吧
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老师你好！请教一下，在做2021年度企业所得税汇算清缴的时候，发现2021年第四季度预缴企业所得税申报表和财务报表数据不同，需要更正申报吗？
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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老师，做企业所得税汇算清缴时，需要先报送年度财务报表，年度财务报表和第四季度的数据一样吗？抄过来行了还是需要调整？
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我2022年底计提了房租，但是房租没有付也没有发票，也没有合同，这样就需要调整年度财务报表了是不？
不用调整报表，可汇算时调增处理
调增处理的话我是不是可以把房租提出现金来？
我年底时做了一笔分录借管理费用5000，贷，其他应付款50000，这个没有发票，也没有合同，钱也没有出，我现在需要怎样做清缴？企业所得税调增50000，年度报表不用改？后期需要做笔什么账务处理？
可以把房租提出现金来
这样是不是需要有凭证？需要什么资料留存备查？
需要有合同，收据等
支付房租时，再做 借：其他应付款 贷：现金等
调增后，若要交企业所得税，才做分录
就是交了所得税之后才做分录吗？如果没有合同和收据可以这样操作吗？
还有我们2021年买了一固定资产，当时是一次性扣除了，这样的话我2022年计提的折旧是不是需要调增企业所得税？
交了所得税之后才做分录
没有合同和收据，没有证据，难说服税局
老师，我们2021年买了一固定资产，当时是一次性扣除了，这样的话我2022年计提的折旧是不是需要调增企业所得税？
一题一问，请重新提问。