坏账准备借方余额，期末怎么处理

客户让我们做货 应收账款39820，我们让客户做货 应付账款16875，客户现金付了我们20880，差额2065说是扣除的税额，不开票，分录怎么做啊

客户让我们做货 应收账款39820，我们让客户做货 应付账款16875，客户现金付了我们20880，差额2065说是扣除的税额，不开票，分录怎么做啊

同学你好，给客户做货时，借，应收账款，39820元，贷，主营业务收入，39820元。让客户做货时，借，库存商品，16875元，贷，应付账款，16875元，收现金时，借，库存现金，20880元，贷，应收账款，20880元。同时，借，应付账款，16875元，贷，应收账款，16875元。借，库存商品，2065元，贷，应收账款，2065元。

差额2065不用走坏账准备

同学你好，可以不走坏账准备。如果你想走坏账准备，也可以的。

借，应收账款39820 贷，主营业务收入39820。 借，库存商品16875 贷，应收账款16875 借库存商品20880 库存现金2065 贷，应收账款22945 5笔分录可以合成这样的吗