老师请问一下工商年报要填的应纳税额是余额表里哪几个数据组成？还要算2022年元月份的数据吗？

您帮我看一下具体是哪个数据，谢谢

您好，填写黄色笔画的那个金额。

这个应交税费的借方还含了转出未交增值 税的数不行吧

您好，应交税金是公司应该缴纳的，未交增值税借方虽然可以下期留抵，但也应该算在应交税金里面。和实际缴纳税金有区别。

那就重复了呀，先是借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，下人月是借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，这不就有两次都有借方金额不就重复了吗？

您好，企业不交增值税的情况 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应交税费—转出未交增值税在借方 同时结转增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税 一借一贷不重复。 其中应交税费-转出未交增值税是代表公司应纳税额，但公司实际税额可能等于应交税费-转出未交增值税-留抵税额等。年报需要填的是公司应纳税额，因此填应纳税额的金额就可以。

老师：我们每个月都交了增值税，就只做了结转增值税的分录。老师：您帮我看一下增值税和附加税都是看发生额的贷方吧

增值税和附加税应纳税额看借方，实际缴纳税额看贷方。

可以帮我标一下哪个截图的数据不，谢谢

您是要看增值税和附加税吗？如果是填年报，直接填应交税费借方即可。因为税费科目它们有借有贷。

但是这样就有重复的，因为我不是像老师那样做的。