嗯嗯,可以的,没问题的哈
请教下老师,物流公司一般纳税人,签了份以租代售合同,合同约定甲租给乙三辆运输车,每月按2900元/辆支付租金,租期2年。乙方于6月对公账户支付4万押金,临时用车租金0.68万元,预付合同租金0.84元(乙方取得甲方内容为车辆租金的专票价税合计1.52万元,取得押金收据4万元)。双方口头协商同意于8月将押金转分期首付款,应付押金转首付款2万,结算7-8月租金应付1.74万,另应付保险费0.8万,扣除已预付的1.52万的租金后,实际对公账户支付3.7万(乙方取得甲方开具的车辆租金增值税专用发票价税合计3.7万)。9-10月分期款各0.87万由股东私转私方式垫付(未取得发票)。11月乙方取得价税合计4万的押金转租金车辆租金增值税专用发票,另支付11月租金0.87万,临时用车租金0.84万(乙取得甲开的车辆租金增值税专用发票价税合计1.75万大于应开金额1.71万)。12月甲方提前将一辆车过户给乙公司,乙公司支付该辆车的提前还款过户分期款本金4.5398万及过户费及杂费0.1398万(取得甲方开具的车辆租金专票价税合计4.5998万,发票金额扣除11月多开的400元)。另取得二手车机动发票3万
老师你好,公司跟个人协商,由对方送饭菜到公司,每半个月支付一次,并写个收据写明收到伙食费多少钱以及个人的身份证号。半个月付一次差不多300-400之间,没有超过500元。然后月底再付一次300-400之间,由员工垫付。员工报销时,可以在报销单一次性报销两笔费用的合计数吗?收据上的日期不是同一天。并且像这样子的做法是否合规?
甲企业为增值税一般纳税人,8月份发生下述生产经营业务:(1)为生产免税产品,购入一批原材料,取得增值税专用发票上注明的价款为15000元,增值税为1950元;支付运输企业(增值税小规模纳税人)不含税运输费10000元,取得税务机关代开的增值税专用发票。(2)员工出差,支付铁路运费20000元,未取得增值税发票,但取得注明旅客身份信息的车票及相关的运输凭证。(3)对外出租自己的一台生产设备,租赁合同约定租赁期限为5个月,8月一次性收取全部不含税租金收入18000元。(4)采取直接收款方式销售一台A型号自产机器设备,取得价税合计金额24860元。该设备当月尚未发出。(5)将2台A型号自产机器设备投资于乙企业,取得乙企业10%的股权;此外,将B型号自产机器设备赠送给丙公司,该型号机器设备无同类市场销售价格,生产成本为13000元,成本利润率10%。(6)因管理不善丢失一批以前月份购入的食用植物油(已抵扣进项税额),账面成本为5200元。(说明:上期留抵税额为5000元)根据上述资料,计算该企业当月应确认的增值税。
(1)1日,向甲公司经营出租一台机器设备,租期一个月,开具增值税专用发票上注明价款为100万元,增值税税额为13万元,月末确认收入,上月已预收租金100万元。(2)17日,经确认应收乙公司账款发生坏账损失6万元。20日,收回上月已核销的丁公司账款12万元,并存人银行。(3)20日,采用托收承付方式向丙公司销售产品,开具增值税专用发票上注明价款300万元,增值税税额39万元,已办理托收手续,截至12月31日尚未收到丙公司应付的款项。(4)21日,与甲公司签订协议,向甲公司销售一批产品,三个月后交货,该批商品不含税价款为500万元,增值税税额为65万元。在协议签订后的1周内,收到甲公司按不含税价款30%预付的定金,剩余款项于交货后结清。(5)31日,综合考虑各种信用减值损失风险因素,确定该公司期末“坏账准备一应收账款"科目应保留的贷方余额为26万元。要求:根据上述资料,写出甲公司的账务处理会计分录。(请标明题号)
2021年12月该公司发生有关经济业务如下:(1)1日,向甲公司经营出租一台机器设备,租期一个月,开具增值税专用发票上注明价款为100万元,增值税税额为13万元,月末确认收入,上月已预收租金100万元。(2)17日,经确认应收乙公司账款发生坏账损失6万元。20日,收回上月已核销的丁公司账款12万元,并存人银行。(3)20日,采用托收承付方式向丙公司销售产品,开具增值税专用发票上注明价款300万元,增值税税额39万元,已办理托收手续,截至12月31日尚未收到丙公司应付的款项。(4)21日,与甲公司签订协议,向甲公司销售一批产品,三个月后交货,该批商品不含税价款为500万元,增值税税额为65万元。在协议签订后的1周内,收到甲公司按不含税价款30%预付的定金,剩余款项于交货后结清。(5)31日,综合考虑各于交货后结清。(5)31日,综合考虑各种信用减值损失风险因素,确定该公司期末“坏账准备一应收账款"科目应保留的贷方余额为26万元。要求:根据上述资料,写出甲公司的账务处理会计分录。(请标明
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
我一年一次性付款6000元,租车费会不会说超过零星款呀?
这个现金支付,不能对公支付的。每次打手机就挂现金
为什么呢?
这个不是正常的支出吗?
每月都打收据,而一次支付,税局会认为你们在规避逃税
那每个月或半年支付一次呢?
就是每月使用现金支付就是了