同学你好 直接原分录负数红冲
老师好,我收到一家公司往来款询证函,是我们公司当时跟这家公司采购的一个大型设备,合同金额300万,约定分几次支付完。我当时因为没有拿到全部300万发票,就对这个固定资产计算了不含税价格做了暂估入库,贷长期应付,然后每次支付完拿到发票以后,先冲掉不含税的长期应付,再做借固资,进项,贷长期应付,现在询证函上的上年年底余额跟我账户余额有差异,他的余额是含税价,我的是不含税价,但是乘以13的税率以后金额就一致了,这种我能给他盖章吗
老师你好,我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整,该费用的发票是在23年2月份开来的,但是当时预提的时候,因为发票没开具,而且当初它家每次都开的普通发票,所以我按含税价预提的费用,23年收到发票后,发现对方开的是专票,小规模企业有一个0.01税率的增值税,因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税,我在冲该笔预提费用时,只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的,剩下的0.1万元无法冲减费用,于是在23年做22年所得税汇算清缴时,把0.1万元做了调增处理,现在是纳税申报的问题解决了,但是在账务上,我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀,因为在23年做冲预提费用时,0.1万元这个部分是做的借进项税金,贷其他应付款,感觉这样重复做了,有什么办法不重复也能正确入账呢,麻烦老师解答下,谢谢
老师好,公司之前融资租赁购入了一个大型设备,目前支付了30%的设备款,因为当时合同约定的金额是确定的,而且设备我们已经投用,所以我在账务处理时直接自己根据合同总额做了价税分离,按不含税价格暂估入了固定资产,并在次月开始计提折旧,那么我在在年度汇算以及给税局报年报的时候,需要对这个账进行调整吗
老师好,公司之前融资租赁购入了一个大型设备,目前支付了30%的设备款,因为当时合同约定的金额是确定的,而且设备我们已经投用,所以我在账务处理时直接自己根据合同总额做了价税分离,按不含税价格暂估入了固定资产,并在次月开始计提折旧,那么我在在年度汇算以及给税局报年报的时候,需要对这个账进行调整吗
老师好,公司去年购进了一个大型设备金额为300万,约定了分好几次付完,且几次间隔加起来跨度将近一年,当时因为设备已经收到了,我当时按照不含税价格做了暂估入库,并且在次月开始计提折旧,但是刚刚领导又说那个设备不要了,要退,这个我账务怎么处理呀
老师好,我单位办公用地是集团名下的其他子公司的地方,我单位是免费使用,现在因为业务需要提发票额度,税务局就用房产税卡着不批额度。现在要求补房产税,因为产权单位一直没交,我单位也是免费用,这种特殊情况,我单位现在为了能尽快批下发票额度,决定按租赁缴纳,但没有合同,税种核定时房租就大概写了一月几百(房子面积就50平米,)这样会不会有什么风险??
企业给职工发福利怎样申报个人所得税
增值税有加计抵减政策吗?分别有哪些是怎么规定的这个?
有限合伙人与普通合伙人在入伙后与有限合伙人与普通合伙人入伙后转变承担的责任划分,能解释一下吗
这道题答案不对吧?农产品加工成13%的产品,不应该扣除率在10%吗?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起缴纳房产税了,平时就零申报,现在税局说有一个税源中间有一两个月没有申报,因为当时有别的房产税源有数据申报,没有数据的我就没有勾选零申报,现在还能有方法更正吗?也和税局说了是收到季度的就全部一次交了,没有漏税
如果前任财务没有交接怎么处理
怎么登录不进去快账软件
农产品,这是一家一般纳税人,是销售水果,一年销售额在100多万! 平时购买货是从农户人手上进货的,直接从公司账户转给农户的个人卡上,导致账户上公转私有很多人! 农户人又不能开票给公司入账,要怎么做才合规合理,农户人开出的收据给公司可以做账吗?
老师,资料一是2个履约义务,资料2是1个履约义务,资料3是1个履约义务,对吗
但是我年审报告已经做完了,目前汇算还没做,给税务局年报也没报,我现在要调的话审计报告也得重新出吧
同学你好 对的 要重新出
那我不能就调在今年的账里吗,汇算就按照之前的那样报,反正公司也没收入,有必要非得调去年的账吗
同学你好 对的 是这样的
那到底是不是非的调整啊,不调就按之前的报年报可以吗,东西都还没退呢,到时候退了以后就在今年的账里一冲不行么
同学你好 你汇算清缴之前退的就调整后的申报 汇算清缴之后退的就按照退之前的申报
目前还没退呢,那在这个时间节点上退的话,我觉得我按照之前的报表做年报也没有任何问题呀
同学你好 都可以 按照退之前的申报