老师您好，对于企业所得税年度申报表中的填报有疑问。 例：2022年度管理费用：工资5W ;社保3W;公积金2W;职工福利费1W 2022年度管理费用-研究费用合计7W，其中工资4W;社保2W;公积金1W 问题1：期间费用明细表中的职工薪酬、研究费用填列金额分别是多少？ 问题2：职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出填列金额应该是多少？ 谢谢

老师，按您说的1； 职工薪酬 是5+3+2+1+4+2+1 ； 研发费用 写 7 这样期间费用明细表中管理费用合计金额会比实际多了研发费用中的工资4+社保2+公积金1=7W，会影响到企业所得税年度纳税申报表中的管理费用总额，从而影响利润总额

你好1；      期间费用 是要把所有工资的  金额都要写进去的 ；  你研发费用  下面还有三级科目工资  这些的

按上面例子，研发费用只有工资的费用 期间费用明细表中的职工薪酬 是5+3+2+1+4+2+1 ； 研发费用 写 0（是否应该这样填写？因为研发费用中的工资金额都已经计入到职工薪酬项目）

你好1；    研发费用  下面的工资 、社保 、公积金部分 也得写期间费用明细表 在职工薪酬 栏次去的 

好的，另外还有个问题，我们2022年有产生研发费用（都是费用化的） 如果我们不需要享受研发费用加计扣除，想问下还需要填写研发费用加计扣除优惠明细表吗？还有企业所得税年度纳税申报基础信息表中的研发支出辅助账样式可以选否吗？

你好1；  一般企业放弃加计扣除； 可以不 需要写； 你是高企还是啥企业的 ； 

我们不是高企，只是软件一般企业

你好； 那你们是 科技中小企业  或者是高企吗？ 一般的话； 这两个类型的企业要报这个明细表的；  不报 税务局会找你们情况说明的  

科技中小企业、高企都不是，我们只是适用小企业会计准则的小型微利企业

你好；  那你们可以放弃 ；不写的  

好的，谢谢哈