您好老师，企业所得税汇算清缴时，财务报表是不是填写调整后的数据

比如：业务招待费金额是6000元，允许税前扣除60%，那么利润表中业务招待费那栏是不是应该填3600元

你好不是的，不是这样子。这个仍然是6000。

那调整的数是在企业所得税年度申报表中填写是吗

你好是的。是在汇算清缴中。

老师，那这个地方是填写6000呢还是3600呢

你好，这里是填6000的金额。。

如果是应付账款发生变动了，那财务报表年报中应该填写修改后的是吧

你好，这个要看具体是什么业务，需要更正。

是应付职工薪酬多计提了

你好，应付职工薪酬多计提了要做红字分录冲减。

我是在23年冲减了，现在报22年的财务报表年报，是应该填正确的数吧

你好！你在汇算清缴的时候，已经调了，就按照正确的来填。

还有，我有些费用没有发票，汇算清缴时要调出来，调整的这个数是填在“纳税调整项目明细表”中的“扣除类调整项目”中吗

你好，是的大部分都是，他那上面有一些是要填另外的表的，你就按照对应的表填就好了。

有些是办公费要调增，是填在“扣除类调整项目”的"其他"那栏里边吗