22年的利润表里有一个421.88的税收滞纳金，这个做汇算清缴的时候要不要调整啊，是不是如下图这样填写
你好，421.88的税收滞纳金，需要做纳税调增处理 是这样填写的
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老师，计提企业所得税时，把滞纳金没有单独踢出来，都做到企业所得税科目里面了，汇算清缴的时候提取出来的所得税的金额与报表里面的金额不一致，这个滞纳金要不要在调整表里面调增啊
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老师，22年退了21年汇算清缴多缴的企业所得税。当时做分录做的是借:银行存款1639.47贷:利润分配–未分配利润1639.47。现在汇算清缴了，要填报的利润表里要把这个填到利润表哪个地方啊，还是不要填
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老师汇算清缴前如果对22年的账发现有不对，已经做了调整，再汇算清缴提报的报表是不是和季报的时候提报的报表不一致啊，这样行不行呢
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老师，做汇算清缴的时候，填写利润表，后面有个上年金额，这里是必填吗？
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老师，这是我22年的利润表，这样看利润为负数，其中主营业务成本里面有暂估的人工费，这个需要怎么调，在汇算清缴的时候，就按照这个利润表的数据填写么
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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那调增的话是不是就要交税了啊，可是当时滞纳金不是交过了嘛，那是不是双重交了
还有就是利润表里面的营业外收入要不要做纳税调整呀
你好，调增是可能导致需要补交所得税的。 当时滞纳金，会计上计入了营业外支出，降低了利润总额，是抵扣了所得税才是啊
那那个纳税调整表保存失败是怎么回事
你好，纳税调整表保存失败，有什么提示呢？
那那个税收滞纳金421.88不是调增了嘛，为什么本年应补退税额是0啊，不是421.88乘以所得税税率嘛
你好，税收滞纳金421.88调增，并不必然导致需要纳税的
那老师帮我看一下根据22年的利润表填的纳税调整表正确嘛
你好，纳税调整表是否正确，无法直接根据利润表来判断的