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老师,请问公司汇算清缴后要补税,请问分录怎么做

2023-05-12 16:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-12 16:28

你好;    借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税;  借  应交税费-应交企业所得税;  贷银行存款; 结转损益  

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快账用户2410 追问 2023-05-12 16:30

结转损益借:本年利润-未分配利润、贷:以前年度损益调整,这样吗

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齐红老师 解答 2023-05-12 16:30

你好;    借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整  

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你好;    借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税;  借  应交税费-应交企业所得税;  贷银行存款; 结转损益  
2023-05-12
小企业会计准则借利润分配未分配利润 贷应交税费,企业所得税, 借应交税费企业所得税 贷银行存款
2022-05-27
您好! 补缴所得税需要做如下几个分录: 1、补充计提企业所得税时, 借:以前年度损益调整, 贷:应交税费—应交所得税。 2、实际缴纳企业所得税时, 借:应交税费—应交所得税。 贷:银行存款。 3、结转到未分配利润时, 借:利润分配—未分配利润, 贷:以前年度损益调整。
2021-07-08
您好 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
2021-06-05
小企业会计准则借利润分配未分配利润贷应交税费借应交税费贷银行存款。
2021-06-04
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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