老师，利润表有利润，所得税申报是负数没有预缴所得税，那税会差异在哪里能查，是要看所得税申报的利润总额依据的费用数据是在审计报告里看的吗，

年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万，在次年6月发放的话，汇算清缴时，需要调增吗？

年度汇算清缴时，23年12月末计提的工资50000元，次年一月份发放，汇算清缴时，计提的工资需要调增吗？

老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少，我看它的报表里是付给艾利公司的减少了，更多的付给了时代峰峻，可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗

贴现金额是2327800，提现率每月是百分之六，出票日是3月18，到期日是6月18，异地结算期三天，贴现利息怎么算

62.6日，企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克，单价40元：乙材料800=克，单价45元，增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配，运费不考虑增值税)，甲、乙两种材料已运达企业验收，库，款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录＋数字

62.6日，企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克，单价40元：乙材料800=克，单价45元，增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配，运费不考虑增值税)，甲、乙两种材料已运达企业验收，库，款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)

70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积

老师，您好，我们固定资产是生产性生物资产，是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀

70.22日73.30日，结转成本费用类账户。其中，主营业务成本500000元，管理费用35000元，销售费用5000元，财务费用20000元，营业外支出24600元，其他业务成本40000元，税金及附加5400元分录＋数字

72.30日，结转收入类账户。其中，主营业务收入720000元，其他业务收入80000元，投资收益5000元，营业外收入25000元分录＋数字