老师您好，公司2022年8月收到了供应商开的美金发票 USD 540500（发票汇率6.4602，折本位币是3490331.01），2022年9月收到其中USD308000（当月结算汇率是6.53，折本位币2011240.00），11月收到USD232050（当月结算汇率6.47，折本位币1501363.50），因为忘记调汇了，导致现在查账应付账款贷方有余额23772.49，要怎么调账呢？ 借：以前年度损益调整 23772.49 贷：应付账款 23772.49 这样子做分录的话，有个问题就是，查科目余额表在该明细科目下，币别显示人民币的有贷方挂账23772.49 币别显示美元的有借方挂账23772.49，要怎么处理，才能使两个币种的分别查账的时候是平衡的呢？还是分录做错了呢？

借：以前年度损益调整 贷：应付账款 是这个对吧？

对的； 就可以了。 把差额调整平就行了。 记得月末结转损益到利润分配-未分配利润去   

但是这样子做分录的话，有个问题就是，查科目余额表在该明细科目下，币别显示人民币的有贷方挂账23772.49 币别显示美元的有借方挂账23772.49，分别查看的时候不平衡

你好；     你们这个    期末余额挂着的 调汇金额；  你要做对哦； 不然 到时怕你不平衡的  

因为系统有两个币种

你好；那这个要问下软件售后； 看下你们设置的外币汇率这个  是不是有问题；    

已经调了汇差，单独看两个币别下都有挂账，选择所有币别才显示是平的，所以不知道要怎么处理才能在分开查看的情况下不会出现挂账，要怎么处理呢？

你好；    你要找售后给你设置下；之前一个学员也是这样的问题； 他们设置了 一下 做了调汇后； 就 可以操作平衡的 

财务软件的售后方吗？

是的   ；他们当时也是找的售后人员远程给他们处理的； 你问问你 那边的售后 给你i看看  

好的，谢谢老师