你好,这个其实应该开8万的红字发票。
老师,有个问题请教您。我是建筑公司,按合同约定,质保期内,工程质量有问题,维修费是承包方(我公司)维修,因我公司没有维修,发包方(甲方)代我们维修6万元,维护方又把发票开给了发包方(甲方),本次我公司请款10万元,开具了全额发票,发包方在我司工程款中扣除了6万后,实际拨款才4万,发包方扣除的6万,是否可以开具发票给我司入账,税法怎么处理这个问题呢?没有发票,我司入不了账?
2.采用赊销方式销售 B 产品 30 件, 开出的增值税专用发票注明的价款为 60 000 元,增值税税额为 7 800 元。产品已经发出,符合确认收入的各项条件。付款条件为“2/10,1/20,n/30”(销售合同约定按不含税价款计算现金折扣),P 公司估计购买方极可能在 10 天内付款。产品成本为 48 000 元 3.丙公司因产品质量问题退回当月所购买的 C 产品 10 件,价款 10000元,增值税 1 300 元,P 公司签发支票支付退货款,并按规定向丙公司开具了红字增值税专用发票。该产品销售成本为 8000 元, 4.采用委托代销收取手续费方式销售 D 产品200 件,产品已发
2.采用赊销方式销售 B 产品 30 件, 开出的增值税专用发票注明的价款为 60 000 元,增值税税额为 7 800 元。产品已经发出,符合确认收入的各项条件。付款条件为“2/10,1/20,n/30”(销售合同约定按不含税价款计算现金折扣),P 公司估计购买方极可能在 10 天内付款。产品成本为 48 000 元 3.丙公司因产品质量问题退回当月所购买的 C 产品 10 件,价款 10000元,增值税 1 300 元,P 公司签发支票支付退货款,并按规定向丙公司开具了红字增值税专用发票。该产品销售成本为 8000 元, 4.采用委托代销收取手续费方式销售 D 产品200 件,产品已发出。月末收到代销单位开来的代销清单,注明 D 产品已经售出,P 公司给代销单位开具了增值税专用发票。P 公司按所实现销售收入的 5%向代销方支付代销手续费,手续费适用的增值税税率为 6%,从应收款项中直接扣除。D 产品单位售价为 1 500 元,单位成本为 1 200元。款项尚未收到。
【例2-24】立华纺织公司9月份销售A产品800件,价目表中标明不含税售价为650元/件,因购买数量较大给予10%的商业折扣,折扣额与销售额在同一张发票上注明,货款尚未收到。由于产品质量问题,同意给予对方20%的销售折让。 在对方未付款并且未作账务处理时,对方单位应将该发票联和税款抵扣联主动退还销货方。销货方收回后重开增值税专用发票,会计处理为: 借:应收账款 423 072 贷:主营业务收入 374 400 应交税费——应交增值税(销项税额) 48 672 老师这个主营业务收入374400是怎么计算的呢?
4、某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2016年8月份发生下列经济业务:(1)5日,采用赊销方式向甲企业销售产品30件,价款为60000元,增值税税额为7800元。付款条件为2/10,1/20,n/30,采用总价法核算(假定计算现金折扣时不考虑增值税)(2)9日,乙企业因质量问题退回上月购买的产品5件,价款为12500元,增值税税额为1625元,企业签发支票一张支付退货款。该退回商品的成本为11000元。(3)12日,收到甲企业5日购货款。(4)该企业销售产品的价格为每件220元,若客户购买达到100件及以上的,可得到20元/件的商业折扣。某客户8月13日购买该产品200件,按规定现金折扣条件为2/10,1/20,n/30.适用的增值税税率为13%。该企业于8月26日收到该笔款项。(假定计算现金折扣时不考虑增值税)。(5)销售商品一批,售价为80000元,增值税税额为10400元。货到后购货方发现商品质量有问题,要求在价格上给予10%的折让。企业同意购货方的要求,并已获得税务部门开具的索取折让证明单且开具了红字增值税专用发票。
@董老师,老师好那印花税也要交了,下个月也要红冲
老师,中级考试,单选,多选,判断题一共多少分呀?
请问注册地海口美兰区,注册资金2000万的是去哪里打印机读档案和章程。需要带工商局盖章的。
老师,我们是个体工商户,然后现在因为基本上没什么成本,1到六月有29436的收入,申报个体经营所得是不是只能填减免,然后交400多的税金,
发生福利费是怎么做账? 第一种: 借:管理费用/销售费用—福利费 贷:银行存款 第二种: 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款
房产的在建工程转成固定资产,账面上但还没有全部竣工验收是不是就要交房产税
老师,您好!我想问下,试算平衡表哪里出问题,需要怎么做,能让期末余额相同?其他数据已确认,没问题!
老师,小企业会计准则下融资租赁购入固定资产该如何做账,每期支付租金对方给提供专票,税金该如何做?
老师您好,我开服务发票结转什么成本
个体工商户不开通公户,可以开通社保交社保吗
购买方不开,就直接开了张收据(内容是质量赔款,金额8万)
你好,是你们开红字发票。
但对方抵扣了哦,需采购方申请红字信息表销售方才可以开红字啊
你好,这个事情建议你跟老板说。看老板的意思。毕竟开红字你可以少交1万多税。
老板同意了,我是不是次年所得税汇算清缴时做纳税调增
然后借:销售费用8000贷:应收账款80000
是80000元,上面少个0
你好你要开红字发票才可以。
对方不开红字信息表,我这边也开不了红字发票啊 这种情况如何解决呢
你好,你自己开红字信息表就好了,不管那么多。你开了红字信息表,系统就会找他转出了。
对方已经认证抵扣了的,销售方还可以开红字信息表的啊,哦
你好,操作是可以操作,但是呢这样一做,对方肯定恨死你,所以还是叫老板跟对方先沟通一下。