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请老师帮我看看,摊余成本计算的利息和现值,D的数据是怎么来的,E列数据与其他列的关系是?

请老师帮我看看,摊余成本计算的利息和现值,D的数据是怎么来的,E列数据与其他列的关系是?
2023-05-18 16:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-18 16:47

你好 D选择这样计算的哈1461407.4-(94395.25-5699.49)=1372711.64

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齐红老师 解答 2023-05-18 16:47

E列数据与其他列的关系=C/(1%2B0.39%)=94395.28/1.0039=94028.5685825

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快账用户2208 追问 2023-05-18 16:55

E列数据下一格数据是:C/(1+0.39%)的2次方吗?

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齐红老师 解答 2023-05-18 17:32

您说的是比如94395.28下面93663.28这样的么

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快账用户2208 追问 2023-05-18 17:35

是的老师,D=A+B,但我发现那两个数据相加对不上。另外老师,算第一期的摊余成本需要先把整个的现值算出来,对吧?总金额的现值该怎么算呢,知道月利率的情况下

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齐红老师 解答 2023-05-18 17:38

这个表格是哪里开的?表格里面没有公式么? D不等于A+B的哈

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快账用户2208 追问 2023-05-18 18:00

没有公式,表格是审计开的

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齐红老师 解答 2023-05-18 18:05

那审计没有给说明么 这明显的逻辑关系不对

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齐红老师 解答 2023-05-18 18:19

前面需要计算的问题 等会电脑登录给您回复哈 这会手机 不太方便

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快账用户2208 追问 2023-05-18 18:29

审计跟领导对接的,这个资料是领导打印了给了我个纸质的,老师,你遇到过这样的领导没?

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齐红老师 解答 2023-05-18 18:30

没有 要给电子版的 好让查看数据钩稽关系

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你好 D选择这样计算的哈1461407.4-(94395.25-5699.49)=1372711.64
2023-05-18
1. 各数据的核查目的 汇算清缴成本费用数:是公司去年向税务申报的扣除金额,作为核查基准。 取得发票的数:验证申报的成本费用是否有合规票据支撑,避免无票扣除风险。 申报工资系统数:核对个税申报的工资总额与汇算清缴扣除的工资是否一致,防止虚列工资。 财务费用数:核查利息支出等是否真实、是否超税法扣除限额(如关联方借款利息)。 2. 核心逻辑关系 发票金额 ≥ 汇算清缴成本费用中需凭票扣除的金额(无票部分需符合税法例外规定)。 工资系统申报数 = 汇算清缴扣除的工资薪金数(需一致,避免少缴个税或虚列成本)。 财务费用申报数 ≤ 税法允许扣除的限额(如银行同期同类贷款利率计算的利息)。
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