2022年度个税有一个月工资员工申请了复议，大厅让调整申报表，现在汇算清缴基础信息表104从业人数，例如10月份，申报人数10人，员工申请复议申报表调整后申报9人，在算从业人数10月份应按照9个人核算是吧

一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了

老师请问一下就是员工从8月入职，每月工资一万有子女教育和赡养老人，然后10月份申报9月工资的时候是不是就要预交个人所得税呢？到时候汇算清缴的时候退回来这样吗？也就是按照这个金额的话这个月申报的时候是得预交个税的嘛哈？

我是乙方，工地上的工人工资是由甲方代发，乙方申报个税。甲方5—10月工资已按月支付给工人，乙方5-10月所属期期间没有给工人申报个税。咨询了税务，现在12月要申报5-11月的工人工资，需要到大厅按月修正申报表并缴纳日息万分五的滞纳金，加每月扣5分的信用分。如果乙方在12月一次性申报5-10月工资，入职时间调整5月1日，那到时税务检测到风险也会存在质疑让企业解释，按月修正扣6个月✘5分=30分，影响企业信用分及贷款，一次性在12月所属期申报11月工资，从月工资7万飚到70万，会不会被税务系统预警。有没有更好的解决方案？干着急，今天最后一天了

您好，老师，我们公司是小规模，去年10月份才开业，也是从10月份开始建的账。现在做汇算清缴，基础信息表里的资产总额和从业人数是怎么求的？10月份49.1万元，11月份是49.28万元，12月份是40.68万元，之前零申报企业所得税时，其实资产总额没有期初数的，但是因为不能填0，所以但是是填了0.01，现在资产总额是怎么算出来呢？还有那个从业人数，那的数据在哪里找呢？你说填期初49.1期末40.68/2，我现在做的是汇算清缴里的基础信息表，不是应该按季度平均值除以4来算吗

2022年度个税有一个月工资员工申请了复议，大厅让调整申报表，现在汇算清缴基础信息表104从业人数，例如10月份，申报人数10人，员工申请复议申报表调整后申报9人，在算从业人数10月份应按照9个人核算是吧