23年1月份开了0%1%3%的电子普票，申报增值税时候怎么填写增值税申报表

销售商品

你好，你是不是开错了税率应该是开1%的，你开成了零税率的。

1月不是开始变为3%减按1%了吗

对啊老师，是1月9号还是10号开始不是只能开1%了吗

之前是可以开0%的，我们还开了3%的，这样的话，增值税申报表应该怎么去填写

你好 季度30万以内，在第十栏填写你的不含税销售额，包含着这个0%的发票 然后免税的税额用不含税的金额乘以3%。

超过的在第一行和第三行里面填写不含税的销售额，然后减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额 这个包含零税率的发票。

老师，我们是超过的，所以主表填1，3，和本期应纳税额减征额吗？

对的，是的，是这么做的。

老师，不是1月9号或者10号之前开具的0%税率发票是可以的吗

你好，可以的，没有问题，但是需要正常交税啊。

他不符合免税的要求啊，这又不是免税的，不享受去年的政策了。

3%税率的也这样填是吗

是的，也是的，它可以减免2%，按照百分之一来交税。

谢谢老师